南昌市新建区林业局
2023年度部门决算公开
报送日期：2024年9月18日
单位负责人：方志亮 财务负责人：蔡志坚
经办人：张华妹
南昌市新建区林业局2023年度部门决算
目 录
第一部分 南昌市新建区林业局概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。
第一部分 南昌市新建区林业局概况
一、部门主要职责
（1）贯彻执行林业方针政策法律法规，研究制订林业发展规划和计划并组织实施，指导林业经济体制改革，起草地方性林业政策并依法监督，开展林业案件就诉工作，组织开展资源、野生动植物调查，承担林业生态文明建设的有关工作;
（2）组织开展植树造林、封山育林工作;
（3）组织指导森林资源的保护管理工作;
（4）组织协调指导和监督全区湿地保护、野生动植物 保护和合理开发、自然保护区建设和管理;
（5）拟定林业产业发展规划;
（6）指导林业、多种经济和技术改造工作;
（7）承办区绿化委员会、森林防火总指挥部、配合不动产中心调处山林权属争议纠纷工作;
（8）增加落实安全生产方面职责。负责全区林业行业安全生产的监督管理。指导、协调林业企事业单位的森林采伐和林产品加工生产经营中的安全监督管理工作，组织指导所属企事业单位的安全生产管理；
（9）区野生动物保护管理站（区昌邑湿地野生动植物保护区）的监督野生动植物资源的保护和合理开发利用，自然保护区建设和管理，湿地保护和监测评价，监督和管理湿地开发利用职能；区有害生物防治检疫站（区林业局种苗站）的林业有害生物检疫、林木种苗和木材竹材产地调运检疫，林木种苗质量监管职能；区木材检查管理站的木材流通管理及木材市场管理职能；区绿化委员会办公室（区林业工作站）的生态公益林管理职能回归区林业局机关。
二、机构设置及人员情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：
|
序号 |
单位名称 |
预算级次 |
|
1 |
南昌市新建区林业局本级 |
二 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
南昌市新建区林业局（本级）设立4个内设机构，分别是：办公室（财务股）、造林绿化股（区绿化委员会办公室）、森林资源管理股（区林长办公室）、灾害防治股（自然保护地管理股）。
本部门年末在职人员49人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员37人。
第二部分 2023年度部门决算表
收入支出决算总表
|
公开01表 |
||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
收入 |
支出 |
||||
|
项 目 |
行次 |
决算数 |
项目（按功能分类） |
行次 |
决算数 |
|
栏 次 |
|
1 |
栏 次 |
|
2 |
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1 |
4,708.11 |
一、一般公共服务支出 |
32 |
220.84 |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
2 |
|
二、外交支出 |
33 |
|
|
三、国有资本经营预算财政拨款收入 |
3 |
|
三、国防支出 |
34 |
|
|
四、上级补助收入 |
4 |
|
四、公共安全支出 |
35 |
|
|
五、事业收入 |
5 |
|
五、教育支出 |
36 |
|
|
六、经营收入 |
6 |
|
六、科学技术支出 |
37 |
|
|
七、附属单位上缴收入 |
7 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
38 |
|
|
八、其他收入 |
8 |
282.84 |
八、社会保障和就业支出 |
39 |
91.91 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
40 |
28.97 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
41 |
1,347.62 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
42 |
|
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
43 |
2,951.51 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
44 |
|
|
|
14 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
45 |
|
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
46 |
|
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
47 |
|
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
48 |
|
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
49 |
|
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
50 |
67.27 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
51 |
|
|
|
21 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
52 |
|
|
|
22 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
53 |
|
|
|
23 |
|
二十三、其他支出 |
54 |
282.84 |
|
|
24 |
|
二十四、债务还本支出 |
55 |
|
|
|
25 |
|
二十五、债务付息支出 |
56 |
|
|
|
26 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
57 |
|
|
本年收入合计 |
27 |
4,990.96 |
本年支出合计 |
58 |
4,990.96 |
|
使用非财政拨款结余 |
28 |
|
结余分配 |
59 |
|
|
年初结转和结余 |
29 |
|
年末结转和结余 |
60 |
|
|
|
30 |
|
|
61 |
|
|
总计 |
31 |
4,990.96 |
总计 |
62 |
4,990.96 |
|
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 |
|||||
收入决算表
|
公开02表 |
||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
合计 |
4,990.96 |
4,708.11 |
|
|
|
|
282.84 |
||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
220.84 |
220.84 |
|
|
|
|
|
|||
|
20101 |
人大事务 |
220.84 |
220.84 |
|
|
|
|
|
|||
|
2010103 |
机关服务 |
220.84 |
220.84 |
|
|
|
|
|
|||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
91.91 |
91.91 |
|
|
|
|
|
|||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
89.10 |
89.10 |
|
|
|
|
|
|||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
89.10 |
89.10 |
|
|
|
|
|
|||
|
20899 |
其他社会保障和就业支出 |
2.82 |
2.82 |
|
|
|
|
|
|||
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
2.82 |
2.82 |
|
|
|
|
|
|||
|
210 |
卫生健康支出 |
28.97 |
28.97 |
|
|
|
|
|
|||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
28.97 |
28.97 |
|
|
|
|
|
|||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
28.97 |
28.97 |
|
|
|
|
|
|||
|
211 |
节能环保支出 |
1,347.62 |
1,347.62 |
|
|
|
|
|
|||
|
21105 |
天然林保护 |
1,347.62 |
1,347.62 |
|
|
|
|
|
|||
|
2110501 |
森林管护 |
1,347.03 |
1,347.03 |
|
|
|
|
|
|||
|
2110507 |
停伐补助 |
0.59 |
0.59 |
|
|
|
|
|
|||
|
213 |
农林水支出 |
2,951.51 |
2,951.51 |
|
|
|
|
|
|||
|
21301 |
农业农村 |
39.40 |
39.40 |
|
|
|
|
|
|||
|
2130109 |
农产品质量安全 |
39.40 |
39.40 |
|
|
|
|
|
|||
|
21302 |
林业和草原 |
2,790.45 |
2,790.45 |
|
|
|
|
|
|||
|
2130201 |
行政运行 |
1,064.80 |
1,064.80 |
|
|
|
|
|
|||
|
2130205 |
森林资源培育 |
25.00 |
25.00 |
|
|
|
|
|
|||
|
2130211 |
动植物保护 |
264.05 |
264.05 |
|
|
|
|
|
|||
|
2130212 |
湿地保护 |
50.99 |
50.99 |
|
|
|
|
|
|||
|
2130234 |
林业草原防灾减灾 |
5.00 |
5.00 |
|
|
|
|
|
|||
|
2130299 |
其他林业和草原支出 |
1,380.60 |
1,380.60 |
|
|
|
|
|
|||
|
21308 |
普惠金融发展支出 |
121.66 |
121.66 |
|
|
|
|
|
|||
|
2130803 |
农业保险保费补贴 |
121.66 |
121.66 |
|
|
|
|
|
|||
|
221 |
住房保障支出 |
67.27 |
67.27 |
|
|
|
|
|
|||
|
22102 |
住房改革支出 |
67.27 |
67.27 |
|
|
|
|
|
|||
|
2210201 |
住房公积金 |
67.27 |
67.27 |
|
|
|
|
|
|||
|
229 |
其他支出 |
282.84 |
|
|
|
|
|
282.84 |
|||
|
22999 |
其他支出 |
282.84 |
|
|
|
|
|
282.84 |
|||
|
2299999 |
其他支出 |
282.84 |
|
|
|
|
|
282.84 |
|||
|
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。 |
|||||||||||
支出决算表
|
公开03表 |
||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
|||||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
合计 |
4,990.96 |
1,473.78 |
3,517.17 |
|
|
|
||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
220.84 |
220.84 |
|
|
|
|
|||
|
20101 |
人大事务 |
220.84 |
220.84 |
|
|
|
|
|||
|
2010103 |
机关服务 |
220.84 |
220.84 |
|
|
|
|
|||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
91.91 |
91.91 |
|
|
|
|
|||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
89.10 |
89.10 |
|
|
|
|
|||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
89.10 |
89.10 |
|
|
|
|
|||
|
20899 |
其他社会保障和就业支出 |
2.82 |
2.82 |
|
|
|
|
|||
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
2.82 |
2.82 |
|
|
|
|
|||
|
210 |
卫生健康支出 |
28.97 |
28.97 |
|
|
|
|
|||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
28.97 |
28.97 |
|
|
|
|
|||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
28.97 |
28.97 |
|
|
|
|
|||
|
211 |
节能环保支出 |
1,347.62 |
|
1,347.62 |
|
|
|
|||
|
21105 |
天然林保护 |
1,347.62 |
|
1,347.62 |
|
|
|
|||
|
2110501 |
森林管护 |
1,347.03 |
|
1,347.03 |
|
|
|
|||
|
2110507 |
停伐补助 |
0.59 |
|
0.59 |
|
|
|
|||
|
213 |
农林水支出 |
2,951.51 |
1,064.80 |
1,886.71 |
|
|
|
|||
|
21301 |
农业农村 |
39.40 |
|
39.40 |
|
|
|
|||
|
2130109 |
农产品质量安全 |
39.40 |
|
39.40 |
|
|
|
|||
|
21302 |
林业和草原 |
2,790.45 |
1,064.80 |
1,725.65 |
|
|
|
|||
|
2130201 |
行政运行 |
1,064.80 |
1,064.80 |
|
|
|
|
|||
|
2130205 |
森林资源培育 |
25.00 |
|
25.00 |
|
|
|
|||
|
2130211 |
动植物保护 |
264.05 |
|
264.05 |
|
|
|
|||
|
2130212 |
湿地保护 |
50.99 |
|
50.99 |
|
|
|
|||
|
2130234 |
林业草原防灾减灾 |
5.00 |
|
5.00 |
|
|
|
|||
|
2130299 |
其他林业和草原支出 |
1,380.60 |
|
1,380.60 |
|
|
|
|||
|
21308 |
普惠金融发展支出 |
121.66 |
|
121.66 |
|
|
|
|||
|
2130803 |
农业保险保费补贴 |
121.66 |
|
121.66 |
|
|
|
|||
|
221 |
住房保障支出 |
67.27 |
67.27 |
|
|
|
|
|||
|
22102 |
住房改革支出 |
67.27 |
67.27 |
|
|
|
|
|||
|
2210201 |
住房公积金 |
67.27 |
67.27 |
|
|
|
|
|||
|
229 |
其他支出 |
282.84 |
|
282.84 |
|
|
|
|||
|
22999 |
其他支出 |
282.84 |
|
282.84 |
|
|
|
|||
|
2299999 |
其他支出 |
282.84 |
|
282.84 |
|
|
|
|||
|
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。 |
||||||||||
财政拨款收入支出决算总表
|
公开04表 |
||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
收 入 |
支 出 |
||||||||
|
项 目 |
行次 |
决算数 |
项目（按功能分类） |
行次 |
小计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
国有资本经营预算财政拨款 |
|
|
栏 次 |
|
1 |
栏 次 |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
4,708.11 |
一、一般公共服务支出 |
33 |
220.84 |
220.84 |
|
|
|
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
|
二、外交支出 |
34 |
|
|
|
|
|
|
三、国有资本经营预算财政拨款 |
3 |
|
三、国防支出 |
35 |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
36 |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
37 |
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
六、科学技术支出 |
38 |
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
39 |
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
40 |
91.91 |
91.91 |
|
|
|
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
41 |
28.97 |
28.97 |
|
|
|
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
42 |
1,347.62 |
1,347.62 |
|
|
|
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
43 |
|
|
|
|
|
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
44 |
2,951.51 |
2,951.51 |
|
|
|
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
45 |
|
|
|
|
|
|
|
14 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
46 |
|
|
|
|
|
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
47 |
|
|
|
|
|
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
48 |
|
|
|
|
|
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
49 |
|
|
|
|
|
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
50 |
|
|
|
|
|
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
51 |
67.27 |
67.27 |
|
|
|
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
52 |
|
|
|
|
|
|
|
21 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
53 |
|
|
|
|
|
|
|
22 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
54 |
|
|
|
|
|
|
|
23 |
|
二十三、其他支出 |
55 |
|
|
|
|
|
|
|
24 |
|
二十四、债务还本支出 |
56 |
|
|
|
|
|
|
|
25 |
|
二十五、债务付息支出 |
57 |
|
|
|
|
|
|
|
26 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
58 |
|
|
|
|
|
|
本年收入合计 |
27 |
4,708.11 |
本年支出合计 |
59 |
4,708.11 |
4,708.11 |
|
|
|
|
年初财政拨款结转和结余 |
28 |
|
年末财政拨款结转和结余 |
60 |
|
|
|
|
|
|
一、一般公共预算财政拨款 |
29 |
|
|
61 |
|
|
|
|
|
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
30 |
|
|
62 |
|
|
|
|
|
|
三、国有资本经营预算财政拨款 |
31 |
|
|
63 |
|
|
|
|
|
|
总计 |
32 |
4,708.11 |
总计 |
64 |
4,708.11 |
4,708.11 |
|
|
|
|
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 |
|||||||||
一般公共预算财政拨款支出决算表
|
公开05表 |
||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
|
合计 |
4,708.11 |
1,473.78 |
3,234.33 |
||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
220.84 |
220.84 |
|
|||
|
20101 |
人大事务 |
220.84 |
220.84 |
|
|||
|
2010103 |
机关服务 |
220.84 |
220.84 |
|
|||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
91.91 |
91.91 |
|
|||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
89.10 |
89.10 |
|
|||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
89.10 |
89.10 |
|
|||
|
20899 |
其他社会保障和就业支出 |
2.82 |
2.82 |
|
|||
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
2.82 |
2.82 |
|
|||
|
210 |
卫生健康支出 |
28.97 |
28.97 |
|
|||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
28.97 |
28.97 |
|
|||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
28.97 |
28.97 |
|
|||
|
211 |
节能环保支出 |
1,347.62 |
|
1,347.62 |
|||
|
21105 |
天然林保护 |
1,347.62 |
|
1,347.62 |
|||
|
2110501 |
森林管护 |
1,347.03 |
|
1,347.03 |
|||
|
2110507 |
停伐补助 |
0.59 |
|
0.59 |
|||
|
213 |
农林水支出 |
2,951.51 |
1,064.80 |
1,886.71 |
|||
|
21301 |
农业农村 |
39.40 |
|
39.40 |
|||
|
2130109 |
农产品质量安全 |
39.40 |
|
39.40 |
|||
|
21302 |
林业和草原 |
2,790.45 |
1,064.80 |
1,725.65 |
|||
|
2130201 |
行政运行 |
1,064.80 |
1,064.80 |
|
|||
|
2130205 |
森林资源培育 |
25.00 |
|
25.00 |
|||
|
2130211 |
动植物保护 |
264.05 |
|
264.05 |
|||
|
2130212 |
湿地保护 |
50.99 |
|
50.99 |
|||
|
2130234 |
林业草原防灾减灾 |
5.00 |
|
5.00 |
|||
|
2130299 |
其他林业和草原支出 |
1,380.60 |
|
1,380.60 |
|||
|
21308 |
普惠金融发展支出 |
121.66 |
|
121.66 |
|||
|
2130803 |
农业保险保费补贴 |
121.66 |
|
121.66 |
|||
|
221 |
住房保障支出 |
67.27 |
67.27 |
|
|||
|
22102 |
住房改革支出 |
67.27 |
67.27 |
|
|||
|
2210201 |
住房公积金 |
67.27 |
67.27 |
|
|||
|
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 |
|||||||
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
|
公开06表 |
||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
人员经费 |
公用经费 |
|||||||
|
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
|
301 |
工资福利支出 |
973.27 |
302 |
商品和服务支出 |
362.56 |
307 |
债务利息及费用支出 |
|
|
30101 |
基本工资 |
207.41 |
30201 |
办公费 |
10.00 |
30701 |
国内债务付息 |
|
|
30102 |
津贴补贴 |
25.01 |
30202 |
印刷费 |
2.00 |
30702 |
国外债务付息 |
|
|
30103 |
奖金 |
188.09 |
30203 |
咨询费 |
|
30703 |
国内债务发行费用 |
|
|
30106 |
伙食补助费 |
50.00 |
30204 |
手续费 |
|
30704 |
国外债务发行费用 |
|
|
30107 |
绩效工资 |
102.53 |
30205 |
水费 |
2.18 |
310 |
资本性支出 |
0.40 |
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
89.10 |
30206 |
电费 |
6.29 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
|
|
30109 |
职业年金缴费 |
|
30207 |
邮电费 |
|
31002 |
办公设备购置 |
0.40 |
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
28.97 |
30208 |
取暖费 |
2.57 |
31003 |
专用设备购置 |
|
|
30111 |
公务员医疗补助缴款 |
25.65 |
30209 |
物业管理费 |
|
31005 |
基础设施建设 |
|
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
2.82 |
30211 |
差旅费 |
|
31006 |
大型修缮 |
|
|
30113 |
住房公积金 |
85.44 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
|
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
|
|
30114 |
医疗费 |
|
30213 |
维修（护）费 |
|
31008 |
物资储备 |
|
|
30199 |
其他工资福利支出 |
168.26 |
30214 |
租赁费 |
|
31009 |
土地补偿 |
|
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
137.56 |
30215 |
会议费 |
|
31010 |
安置补助 |
|
|
30301 |
离休费 |
|
30216 |
培训费 |
|
310111 |
地上附着物和青苗补偿 |
|
|
30302 |
退休费 |
136.76 |
30217 |
公务接待费 |
0.41 |
31012 |
拆迁补偿 |
|
|
30303 |
退职（役）费 |
|
30218 |
专用材料费 |
|
31013 |
公务用车购置 |
|
|
30304 |
抚恤金 |
|
30224 |
被装购置费 |
|
31019 |
其他交通工具购置 |
|
|
30305 |
生活补贴 |
|
30225 |
专用燃料费 |
|
31021 |
文物和陈列品购置 |
|
|
30306 |
救济费 |
|
30226 |
劳务费 |
10.00 |
31022 |
无形资产购置 |
|
|
30307 |
医疗费补助 |
|
30227 |
委托业务费 |
200.00 |
31099 |
其他资本性支出 |
|
|
30308 |
助学金 |
|
30228 |
工会经费 |
4.40 |
312 |
对企业补助 |
|
|
30309 |
奖励金 |
0.48 |
30229 |
福利费 |
0.92 |
31201 |
资本金注入 |
|
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
|
30231 |
公务用车运行维护费 |
7.98 |
31203 |
政府投资基金股权投资 |
|
|
30311 |
代缴社会保险费 |
|
30239 |
其他交通费用 |
7.54 |
31204 |
费用补贴 |
|
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助支出 |
0.32 |
30240 |
税金及附加费用 |
|
31205 |
利息补贴 |
|
|
|
|
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
108.27 |
31299 |
其他对企业补助 |
|
|
|
|
|
|
|
|
399 |
其他支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
39907 |
国家赔偿费用支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
|
|
|
|
|
|
|
|
39909 |
经常性赠与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
39910 |
资本性赠与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
39999 |
其他支出 |
|
|
人员经费合计 |
1,110.82 |
公用支出合计 |
362.96 |
|||||
|
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 |
||||||||
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
|
公开07表 |
||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
||||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
合计 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
212 |
城乡社区支出 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
21208 |
国有土地使用权出让收入安排的支出 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
2120801 |
征地和拆迁补偿支出 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
2120804 |
农村基础设施建设支出 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 |
||||||||||
|
2.当此表数据为零时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。 |
||||||||||
国有资本经营预算财政拨款支出决算表
|
公开08表 |
||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
|
合计 |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|||
|
注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 |
|||||||
|
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。 |
|||||||
财政拨款“三公”经费支出决算表
|
公开09表 |
||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项目 |
栏次 |
年初预算数 |
全年预算数 |
决算数 |
|
行次 |
|
1 |
2 |
3 |
|
一、“三公”经费支出 |
1 |
26.50 |
8.39 |
8.39 |
|
1.因公出国（境）费 |
2 |
|
|
|
|
2.公务用车购置及运行维护费 |
3 |
17.50 |
7.98 |
7.98 |
|
（1）公务用车购置费 |
4 |
|
|
|
|
（2）公务用车运行维护费 |
5 |
17.50 |
7.98 |
7.98 |
|
3.公务接待费 |
6 |
9.00 |
0.41 |
0.41 |
|
（1）国内接待费 |
7 |
—— |
—— |
0.41 |
|
其中：外事接待费 |
8 |
—— |
—— |
|
|
（2）国（境）外接待费 |
9 |
—— |
—— |
|
|
二、相关统计数 |
10 |
—— |
—— |
—— |
|
1.因公出国（境）团组数（个） |
11 |
—— |
—— |
|
|
2.因公出国（境）人次数（人） |
12 |
—— |
—— |
|
|
3.公务用车购置数（辆） |
13 |
—— |
—— |
|
|
4.公务用车保有量（辆） |
14 |
—— |
—— |
7 |
|
5.国内公务接待批次（个） |
15 |
—— |
—— |
6 |
|
其中：外事接待批次（个） |
16 |
—— |
—— |
|
|
6.国内公务接待人次（人） |
17 |
—— |
—— |
50 |
|
其中：外事接待人次（人） |
18 |
—— |
—— |
|
|
7.国（境）外公务接待批次（个） |
19 |
—— |
—— |
|
|
8.国（境）外公务接待人次（人） |
20 |
—— |
—— |
|
|
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。 |
||||
|
2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出 |
||||
国有资产占用情况表
|
公开10表 |
||||
|
部门：南昌市新建区林业局 |
2023年度 |
单位：台、辆、套 |
||
|
项 目 |
栏次 |
决算数 |
||
|
一、车辆数合计(台、辆) |
1 |
7 |
||
|
1.副部（省）级及以上领导用车 |
2 |
0 |
||
|
2.主要负责人用车 |
3 |
0 |
||
|
3.机要通信用车 |
4 |
0 |
||
|
4.应急保障用车 |
5 |
0 |
||
|
5.执法执勤用车 |
6 |
5 |
||
|
6.特种专业技术用车 |
7 |
0 |
||
|
7.离退休干部服务用车 |
8 |
0 |
||
|
8.其他用车 |
9 |
2 |
||
|
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）(台、套) |
10 |
0 |
||
|
注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。 |
||||
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2023年度收入总计4990.96万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计4990.96万元，比上年减少2793.52万元，下降35.89%，主要原因：2023年项目资金减少。
本年收入的具体构成：财政拨款收入4708.11万元，占94.33%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入282.84万元，占5.67%。
二、支出决算情况说明
本部门2023年度支出总计4990.96万元，其中本年支出合计4990.96万元，比上年减少2793.52万元，下降35.89%，主要原因：2023年项目资金减少；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：2023年我部门没有结转资金。
本年支出的具体构成：基本支出1473.78万元，占29.53%；项目支出3517.17万元，占70.47%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数4451.05万元，决算数4708.11万元，完成年初预算的105.78%。其中：
（一）一般公共服务支出（类）年初预算数234.57万元，决算数220.84万元，完成年初预算的94.15%。预决算差异主要原因：部分资金未使用。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数91.91万元，决算数91.91万元，完成年初预算的100.00%。
（三）卫生健康支出（类）年初预算数28.97万元，决算数28.97万元，完成年初预算的100.00%。
（四）节能环保支出（类）年初预算数2696.80万元，决算数1347.62万元，完成年初预算的49.97%。预决算差异主要原因：2023年项目资金调减。
（五）农林水支出（类）年初预算数1331.53万元，决算数2951.51万元，完成年初预算的221.66%。预决算差异主要原因：2023年资金调增。
（六）住房保障支出（类）年初预算数67.27万元，决算数67.27万元，完成年初预算的100.00%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1473.78万元，其中：
（一）工资福利支出973.27万元，比上年增加34.12万元，增长3.63%，主要原因：2023年人员经费增加。
（二）商品和服务支出362.56万元，比上年减少11.87万元，下降3.17%，主要原因：2023年人员经费增加
（三）对个人和家庭补助支出137.56万元，比上年增加136.26万元，增长10513.86%，主要原因：2023年经费增加。
（四）资本性支出0.40万元，比上年减少19.57万元，下降98.00%，主要原因：2023年购置办公用品减少。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数8.39万元，决算数8.39万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年减少1.79万元，下降17.57%，其中：
（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年我部门没有因公出国费用。决算数与上年持平，主要原因：2023年我部门没有因公出国费用。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：2023年我部门没有因公出国费用。
（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数7.98万元，决算数7.98万元，其中：
公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年我部门没有公务用车购置。决算数与上年持平,主要原因：2023年我部门没有公务用车购置。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。
公务用车运行维护费全年预算数7.98万元，决算数7.98万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：2023年用于公务用车维修。决算数比上年减少0.10万元，下降1.28%,主要原因：厉行节约，公务用车维修费用减少。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量7辆。
（三）公务接待费全年预算数0.41万元，决算数0.41万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：2023年用于公务接待。决算数比上年减少1.68万元，下降80.56%,主要原因：厉行节约，公务接待费减少。全年国内公务接待6批，累计接待50人次，主要是：用于接待来访、开会、审查等人员。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2023年度机关运行经费支出362.96万元，决算数比上年减少31.43万元，下降7.97%，主要原因：2023年压缩一般性支出，日常公用经费减少。
七、政府采购支出情况说明
本部门2023年度政府采购支出总额14.63万元，其中：政府采购货物支出7.54万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出7.09万元。授予中小企业合同金额13.49万元，占政府采购支出总额的92.21%，其中：授予小微企业合同金额8.28万元，占授予中小企业合同金额的61.38%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的94.16%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的89.99%。
八、国有资产占用情况说明
截止2023年12月31日，本部门共有车辆7辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于（此处请补充内容）。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目11个全面开展绩效自评，共涉及资金 3384.80万元，占项目支出总额的100%。其中，11个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。
组织对3个项目开展了部门评价，分别为：“森林防火三员工资”、“森林城乡造林绿化”、“松材线虫病防治”。涉及一般公共预算支出2046.40万，政府性基金预算支出 0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，根据部门评价绩效评分细则，我部门严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出4708.11万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“良”。从评价情况看，南昌市新建区林业局在业务管理方面有了一定的经验，在工作管理的情况较好，各项管理制度比较健全，项目质量控制比较有效。在财务管理方面建立了相应的管理制度，对项目资金的监控也比较到位 。
（二）部门决算中项目绩效自评情况。
1.本部门项目绩效目标情况
我部门进一步加强预算绩效目标管理，不断提高预算管理的科学化和精细化水平。一是积极推进预算部门按要求编报项目预算时同步编报绩效目标，实现部门预算中重点项目绩效目标编报全覆盖。二是加强对绩效目标编制质量的审核，将绩效目标作为项目评审和预算安排的重要依据。三是推进预算部门实施绩效目标公开，做好绩效信息公开，主动接受社会监督。
2.单位自评工作开展情况
按照为深入贯彻落实《中共新建区委新建区人民政府关于全面实 施预算绩效管理的实施意见》(新发〔2020〕2号)及《南昌市新建区财政局关于印发《南昌市新建区财政项目支出绩效评价管理办法》的通知》(洪财办〔2021〕5号)精神，根据《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31号文件要求，我部门各相关部门召开会议，此次自评工作，我部门共11个预算项目，项目金额总计3384.80万元。
3.综合评价结论
根据自评绩效评分细则，我们严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益，自评绩效评价平均得分为92.96分，经绩效评价小组复核，项目最终绩效评价等级为“优”。
4.绩效目标完成情况总体分析
（1）通过开展造林工作，在一定时期内能有效的稳固和提高森林覆盖率，强化森林涵养水源、保持水土等森林生态功能，改变项目实施区域的生态环境，保护物种的多样性，有力地保障了经济社会可持续发展。
（2）按照《国家林草局关于印发松材线虫病防治技术方案(2022 年版)的通知》 (林生发〔2022〕94号)和《国家林草局关于 印发松材线虫病疫区和疫木管理办法的通知》(林生发〔2018〕117号)等要求，各乡(镇)、处、场做好全面检查验收及监理验收工作，由区林业主管部门负责组织实施当年松材线虫病疫木除治质量核查。经2023年秋季普查统计汇总，我区松湖镇、石岗镇、西山镇、石埠镇(璜溪管理处、红林林场)、望城镇、溪霞镇、 岭背林场、象山镇、金桥乡、铁河乡12个乡(镇)、处、场有死亡松树，死亡松树共47755万株。
5.偏离绩效目标的原因和改进措施
项目资金执行率有待提高。下一将提高预算编制的准确性。一是年初做预算编制时，对项目基本情况进行充分了解，并根据上一年度项目资金使用情况，进行合理编制；二是在年中时对各单位项目进度情况进行了解，对于本年度预算内无法实施的项目，建议调整预算；三是对于项目实施中影响项目进度的客观因素，进行协调解决，尽量达成年度目标。
6.绩效自评结果应用情况
通过资金绩效自评，放大坐标找不足，提高标准找差距，进一步提高了资金使用率，达到既定的绩效目标。自评价平均总得分为93.44分，评价结论为“优”。
根据相关规定，为保障资金合理使用，推进工作的有效进展，将资金运用情况在门户网站向社会公开。
南昌市新建区林业局（本级）“森林城乡造林绿化”、“松材线虫病防治”项目支出绩效自评表”如下：
|
项目支出绩效自评表 |
|||||||||||
|
（2023年度） |
|||||||||||
|
项目名称 |
森林城乡造林绿化 |
||||||||||
|
主管部门 |
南昌市新建区林业局 |
实施单位 |
南昌市新建区林业局(本级) |
||||||||
|
项目资金 （万元） |
|
年初预算数 |
全年预算数A |
全年执行数B |
分值 |
执行率 |
得分 |
||||
|
年度资金总额 |
1,500 |
1,365 |
608.871 |
10 |
44.61 |
0 |
|||||
|
政府预算资金 |
1500 |
1365 |
608.871359 |
— |
44.61 |
— |
|||||
|
年度 总体 目标 |
预期目标 |
实际完成情况 |
|||||||||
|
全面贯彻落实绿水青山就是金山银山的发展理念，以加快重点区域森林“四化”建设、乡村振兴战略、林业产业发展、城乡功能品质提升、山水田林湖草综合治理为重点，按照“提升、富民、可持续”的林业发展思路，促进林业建设生态与产业共进、建设与保护并举、城区与农村互动，为加快南昌宜居、宜业、宜游环境建设，实现“美丽南昌，幸福家园”目标作出新的更大贡献。 |
2023年完成阔叶树低改面积3000亩，林下养殖示范点（个）5个，森林村庄建设9个，国省县道路绿化提升15。 |
||||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度 指标 |
实际 完成值 |
分值 |
得分 |
偏差原因分析 及改进措施 |
|||
|
成本指标 |
经济成本指标 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
社会成本指标 |
森林村庄建设成本 |
≥30万元/个 |
30 |
4 |
4 |
|
|||||
|
国省县道路绿化提升成本 |
≥15万元/个 |
15 |
4 |
4 |
|
||||||
|
油茶造林成本 |
≥650元/亩 |
650 |
4 |
4 |
|
||||||
|
林下养殖示范点（个）成本 |
≥5万元/个 |
5 |
4 |
4 |
|
||||||
|
阔叶树低改面积成本 |
≥600元/亩 |
600 |
4 |
4 |
|
||||||
|
生态环境成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
产出指标 |
数量指标 |
林下养殖示范点（个） |
＝5个 |
5 |
4 |
4 |
|
||||
|
油茶造林数量 |
≥3000亩 |
3000 |
4 |
4 |
|
||||||
|
国省县道路绿化提升 |
＝15个 |
15 |
4 |
4 |
|
||||||
|
阔叶树低改面积 |
≥3000亩 |
3000 |
4 |
4 |
|
||||||
|
森林村庄建设 |
＝9个 |
9 |
4 |
4 |
|
||||||
|
质量指标 |
国省县道路绿化提升覆盖率 |
≥95% |
95 |
2 |
2 |
|
|||||
|
油茶造林验收合格率 |
＝100% |
100 |
2 |
2 |
|
||||||
|
阔叶树低改新栽 苗木成活率 |
≥85% |
85 |
2 |
2 |
|
||||||
|
森林村庄建设验收合格率 |
＝100% |
100 |
2 |
2 |
|
||||||
|
林下养殖示范点合格率 |
＝100% |
100 |
2 |
2 |
|
||||||
|
时效指标 |
森林村庄建设完成及时率 |
＝100% |
100 |
2 |
2 |
|
|||||
|
油茶造林完成及时率 |
＝100% |
100 |
2 |
2 |
|
||||||
|
林下养殖示范点（个）完成及时率 |
＝100% |
100 |
2 |
2 |
|
||||||
|
国省县道路绿化提升完成及时率 |
＝100% |
100 |
2 |
2 |
|
||||||
|
阔叶树低改完成及时率 |
＝100% |
100 |
2 |
2 |
|
||||||
|
效益指标 |
经济效益指标 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
社会效益指标 |
有效提高森林覆 盖率 |
效果明显 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||
|
造林带动农村人民就业 |
效果明显 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
||||||
|
生态效益指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
群众对造林绿化 满意度 |
≥95% |
95 |
10 |
10 |
|
||||
|
总分 |
100 |
90 |
|
||||||||
|
项目支出绩效自评表 |
|||||||||||
|
（2023年度） |
|||||||||||
|
项目名称 |
松材线虫病防治 |
||||||||||
|
主管部门 |
南昌市新建区林业局 |
实施单位 |
南昌市新建区林业局(本级) |
||||||||
|
项目资金 （万元） |
|
年初预算数 |
全年预算数A |
全年执行数B |
分值 |
执行率 |
得分 |
||||
|
年度资金总额 |
400 |
400 |
264.055 |
10 |
66.01 |
5 |
|||||
|
政府预算资金 |
400 |
400 |
264.054744 |
— |
66.01 |
— |
|||||
|
年度 总体 目标 |
预期目标 |
实际完成情况 |
|||||||||
|
全面加强林业有害生物防控，加强监测预警、检疫御灾和应急除治。充分调动各方力量，及时有效处置林业有害生物灾难，控制林业有害生物传播和扩散蔓延，做好松材线虫病的林业有害生物的防控。 |
2023年共清理死6.8万余株，疫情防控工作取得了阶段性成果。 |
||||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度 指标 |
实际 完成值 |
分值 |
得分 |
偏差原因分析 及改进措施 |
|||
|
成本指标 |
经济成本指标 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
社会成本指标 |
每株染疫树木处理成本 |
≤90元 |
90 |
20 |
20 |
|
|||||
|
生态环境成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
产出指标 |
数量指标 |
病枯死树除治数量 |
≥7万株 |
6.8 |
20 |
18.57 |
下一步将继续加强工作力度，完成绩效目标。 |
||||
|
质量指标 |
病枯死树除治率 |
＝100% |
100 |
10 |
10 |
|
|||||
|
时效指标 |
病枯死树除治及时率 |
≥95% |
95 |
10 |
10 |
|
|||||
|
效益指标 |
经济效益指标 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
社会效益指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
生态效益指标 |
松材线虫病病死枯树逐年下降 （下降率） |
≥20% |
20 |
10 |
10 |
|
|||||
|
有效遏制疫情快速蔓延态势，维护我区生态安全 |
效果明显 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
||||||
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
群众对松材线虫 病除治效率满意 度 |
≥95% |
95 |
10 |
10 |
|
||||
|
总分 |
100 |
93.57 |
|
||||||||
（三）部门评价项目绩效评价情况。
“森林城乡造林绿化”、“松材线虫病防治”项目部门评价报告见第五部分附件。
第四部分 名词解释
一、收入科目
1.财政拨款收入：指区财政当年拨付的资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
二、支出科目
1.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3.一般公共服务（类）财政事务(款)行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
5.农林水事物（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。
6.政府保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
7.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
三、相关专业名词
（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
南昌市新建区林业局
2023年度部门项目支出绩效评价报告
为深入贯彻落实《中共新建区委新建区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(新发〔2020〕2号)、《南昌市新建区财政项目支出绩效评价管理办法》(新财字〔2021〕5号) 精神，根据《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31 号文件要求，现决定开展2023年度部门项目绩效评价工作，现报告如下：
一、基本情况
（一）项目概况
1.项目背景
新建区位于江西省南昌市中心城区西北，由上下两块区域构成，处于鄱阳湖生态经济区的核心范围。自然地貌以平原为主，兼有广阔的水域和岗地、丘陵、低山，全区有林地面积572280亩，森林面积456334.5亩，其中松树林面积119584.35亩。我区松材线虫病防控工作呈现出松林面积大、疫情分布范围较广、疫情发生持续时间较长、除治作业施工成本较高、在短期内拔除 疫情难度较大的特点，病枯死松树陆续死亡，难以精确统计数量的状况。
松材线虫病又称松树萎蔫病，是松树的一种毁灭性流行病。松材线虫致病力强，寄主死亡速度快，传播快，且常常猝不及防，一旦发生，治理难度大。松材线虫病的发生不仅给国民经济造成了巨大损失，也破坏了自然景观及生态环境，对我区丰富的松林资源构成了严重威胁。同时，按照国家林草局修订的《松材线虫病防治技术方案》和《松材线虫病疫区和疫木管理办法》文件要求进行项目实施。
2.主要内容及实施情况
（1）主要内容
根据当前枯死松树发生现状，按照“坚持统一领导，分级联动，政府主导，属地管理的原则。坚持预防为主，综合治理，快速反应，控灾减灾的原则”，提出加强疫情监测，及时全面清理松枯死树并现场除害处理，加大检疫监管等技术措施。
（2）实施情况
按照《国家林草局关于印发松材线虫病防治技术方案(2022 年版)的通知》 (林生发〔2022〕94号)和《国家林草局关于 印发松材线虫病疫区和疫木管理办法的通知》(林生发〔2018〕117号)等要求，各乡(镇)、处、场做好全面检查验收及监理验收工作，由区林业主管部门负责组织实施当年松材线虫病疫木除治质量核查。经2023年秋季普查统计汇总，我区松湖镇、石岗镇、西山镇、石埠镇(璜溪管理处、红林林场)、望城镇、溪霞镇、 岭背林场、象山镇、金桥乡、铁河乡12个乡(镇)、处、场有死亡松树，死亡松树共47755万株。
3.资金投入和使用情况
（1）资金投入
2023年度松材线虫病防治的全年预算数为400万元，其中：当年财政拨款400万元，截止2023年12月31日，实际支出264.05万元，预算资金执行率为66.01%。
（2）资金到位情况分析
2023年松材线虫病防治资产到位金额为400万元，资金到位率100%。
（3）资金使用情况分析
2023年支出金额为264.05万元，执行率为66.01%。
（二）项目绩效目标
1.总体目标
全面加强林业有害生物防控，加强监测预警、检疫御灾和应急除治。充分调动各方力量，及时有效处置林业有害生物灾难，控制林业有害生物传播和扩散蔓延，做好松材线虫病的林业有害生物的防控。
2.阶段性目标
(一)防控目标
1.加强松材线虫病监测普查工作，确保第一时间发现新疫情，并及时处置。
2.不发生染疫松木跨区调运事件。
3.各疫情相关乡(镇)年度任务：
(1)大塘坪乡、象山镇：进一步巩固2022-2023年防控成果，完成疫点拔除任务。
(2)松湖镇：进一步巩固2022-2023年防控成果，实现全乡(镇)无疫情。
(3)石岗镇、西山镇、石埠镇、红林林场、望城镇、溪霞 镇：进一步巩固2022-2023年防控成果，实现松材线虫病发生面积和病(枯)死、松树数量较2022年下降10%。
(4)璜溪管理处、岭背林场：进一步巩固2022-2023年防 控成果，松材线虫病发生面积和病(枯)死、松树数量较2022年下降10%。
(二)防治任务
1.定期普查：区林业局负责组织开展秋季(每年9月-10月)松材线虫病普查，形成普查分析报告，为区政府科学决策提供事实依据和技术支撑。
2.全面监测：各乡(镇)、处负责组织专人对辖区内的松树林区开展排查监测，一旦发现松树枯死现象，立即上报区林业局。
3.清理死树：一是常态化清理，由区林业部门具体实施全 区主要通道、高速(高铁)沿线常态化清理工作，各单位配合，二是集中清理工作，集中除治前期准备阶段：2023年11月至12月，制定防控工作实施方案和编制除治作业设计、落实除治经费等。集中除治施工阶段：重点治理区在2024年1月底基本完成除治工作任务，一般治理区在2024年3月31日全面完成除治工作任务。
4.综合防治：积极推广打孔注药等综合防控工作。
5.检疫执法：认真履行检疫执法职能，严格检疫监管，全 面加强对涉松木单位(个人)、物流领域和建筑工地等的常态化检疫执法检查，防止疫情人为传入和扩散。
三、 疫情防治
( 一)防治区划
按照分区规划、分类施策、加强检疫、积极除治、减轻危害 的防治策略，根据五年攻坚行动方案、环梅岭区域重点保卫战要求和疫情发生的实际情况，全区划分为重点治理区、一般治理区、重点预防区，实行不同的防治措施与治理策略。
重点治理区：石岗镇、西山镇、石埠镇、望城镇、溪霞镇、象山镇、红林林场、岭背林场、大塘坪乡是松材线虫病防治和监测的重点。采取的主要治理对策和技术措施：加大除治力度，对小班进行择伐枯死松树、感病木措施。
一般治理区：松湖镇、璜溪管理处。采取的主要措施：做好 枯死树的除治与检疫封锁、疫情监测工作，降低林间松褐天牛虫口密度，遏制松材线虫病蔓延扩散，严控疫情进一步加重。
重点预防区：未发生疫情的乡(镇)列为重点预防区。采取 的主要措施：加强普查监测和检疫执法，防止疫情传入，重点加强与疫情毗邻区域的监测力度。
(二)主要防控措施
各乡(镇)、场、处要加强检疫和疫情调查，增加调查监测 次数和监测点密度，全程掌握林区松树枯死动态，严防松材线虫 病传入。一旦发现林区异常枯死松树，立即进行上报，开展清除 并鉴定是否为松材线虫病。在重点区域打孔注药，全面降低松褐天牛虫口密度，降低疫病感染率。
1.监测普查
(1)普查时间。由各属地乡(镇)、处、场结合林长制工作，护林员在秋季9月-10月进行重点监测，其余各月长期开展一般性监测。
(2)普查内容。防治区内重点普查发生分布范围、发生面 积(以小班面积为准，孤立松林以实际面积统计为准)和病死树数量等。
(3)普查范围。区域内的所有松林，重点为与疫区毗邻地带、交通沿线、风景区、松木制品生产和使用单位、建筑工地、仓库、城镇、移动通讯站、光(电)缆线路及高压线路等地区附近松林。
2.疫木除治
(1)疫木处理。除治模式采取乡(镇)、处、场作为责任主体进行清理，原则上必须引进专业公司进行除治，并且对江西省林学会认定的江西林业有害生物防治组织等级认定名单中公司在招投标当中给予适当加分，严禁失信公司承接除治工作。完成病死、枯死、濒死松树等全部清理，3月20日之前完成疫木的集中清理。全区正式计划未下达前，防治性采伐指标由区林业局提前单列下达，对零星分布的病死、枯死、濒死松树清理(亩平10株以下)可先行清理后以村为单位补办林木采伐许可证。根据情况可分别采用集中烧毁、粉碎处理两种方法。①粉碎(削片)处理。使用粉碎(削片)机对疫木进行粉碎(削片),粉碎物粒径不超过(削片厚度不超过0.6厘米)。②烧毁处理。就近选取用火安全的空地对采伐下的疫木、枝桠全部进行烧毁。疫木和枝桠的烧毁处理应当实行全过程监管。除上述情况外，严禁使用。
(2)伐桩除害处理。伐桩高度必须低于5厘米，网目数≥ 20钢丝网罩、周边覆土，伐桩周围1公分以上的枝丫必须清除，保持山场整洁。
(3)回头看清理。由于松材线虫病造成的松树枯死存在越年病枯死现象，因此在松褐天牛羽化前(2024年3月下旬-4月上旬)对新出现的枯死松树再清理一次，清理的疫木必须就地烧毁或实行粉碎处理。
(4)强化疫木管理。疫情发生区，禁止在疫区内擅自采伐 松木，坚决禁止盗伐、使用、买卖疫木等行为，严防松材线虫病 人为传播扩散，严格防止老百姓对疫木拿取，各乡(镇)、场、处要在3月底对属地老百姓房前屋后松材枝丫进行清理，并配合专职检疫人员开展联合检疫检查，严禁疫木擅自运出疫区。
3.检疫执法和部门协作
区林业部门及各乡(镇)、场、处要加大检疫执法的力度，在病枯死松木清理过程中加强对疫木监管，在流通领域严防死守，杜绝松材线虫病随人为活动传播，同时加强与区住建局、区交通 运输局、区民政局、区文广新旅局、区城管执法局、区气象局、区供电分公司、区移动公司、区联通公司、区电信公司、区邮政公司等部门和单位协作，形成工作合力，做好松材线虫病防治相关工作。
(三)除治监管
1.除治监管队伍。成立由乡(镇)、处、国有林场的林业部 门、村林长、生态护林员组成的专门的除治监管队伍，对每支除治队伍至少2人跟班作业，监督除治质量。
2.枯死松木确认。根据挂牌核实有枯死松木的山场，按照除 治作业设计图、表、册，专业除治队开始进行除治施工，施工前需向业主单位进行申请，专业除治队不得擅自开展除治作业，否则将追究其相关责任。
3.疫木采伐监督。各地在开展枯死木除治之前要加强宣传和落实疫木监管责任。各乡(镇)、处、场为疫木监管责任单位，确保疫木不流失，可利用松木只能运售到指定疫木削片点。各乡 (镇)、场、处要落实具体的监管责任人员并建立台账，各有关乡(镇)要优先聘请江西省林学会认定的防治监理组织全程监理，现场监督除治质量，巩固除治效果。为保证专业队除治质量，监理公司要制定方案，组织对每项技术措施实施进度和质量进行监管。在监管过程中或阶段性检查验收中发现问题，要及时跟除治公司反馈，并向属地政府报告；对出现的问题要及时处理和纠正，确保防治质量。乡(镇)每周五进行详细上报，传达一周内清理情况至区林防指办(区林业局)。乡(镇)、处、国有林场负责辖区内除治过程中纠纷调解，督促除治进度、质量，跟班作业人员是否履职到位，对除治工作的初步检查验收工作、相关经费的支付审核把关；涉及疫木采伐村的护林员具体负责监督除治质量，疫木清理数量，对削片株数和烧毁株数分别统计、建好台帐；严格要求承包公司无条件执行各单位进度计划安排，必须按照除治标准进行除治，按照清理时限等要求组织施工，服从区林业局技术标准指导，确保清理效果达标。
4.安全用火制度。严格按照《新建区松材线虫病病枯死树烧 毁处理安全用火工作方案》进行用火审批，如因烧毁疫木发生森林火灾则将该处治公司列入不诚信名单，承担相应的法律责任，并上报省、市相关部门。
(四)疫木管理
1.全区范围内所采伐的松木都按疫木管理，就地烧毁削片或按原则进行打包处理，严防疫木流失。
2.加强疫区封锁和疫木管理，各乡(镇)要落实好主体责任， 严格按照《国家林草局关于印发松材线虫病疫区和疫木管理办法的通知》(林生发〔2018〕117号)依法规范松疫木的采伐工作。严防出现借疫木采伐之机擅自无证采伐和滥砍乱伐的现象。除此之外严禁松木非法流通运出疫区，杜绝非除治性的松木商品采伐和松脂采集。如出现疫木流失案件，将追究所在地的监管责任。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
本次绩效评价从项目执行过程中的投入、管理制度建设、资金使用规范性、项目资金的使用和产出效果等多个方面，全面评价项目绩效状况。目的是为今后项目实施方向及管理方式改进提供指导，逐步树立以结果为导向的预算观。针对项目执行过程中存在的问题及不足，提出针对性改进意见，以促进项目单位的项目管理水平，提升政策实施效果和财政资金使用效益，为预算资金安排和完善提供参考。评价范围是松材线虫病防治400万元，
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准
1.绩效评价原则
2023年我部门资金支出绩效评价将严格遵守科学规范原则、独立公正原则、绩效相关原则以及简便有效原则。
（1）科学规范原则。绩效评价工作采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，由第三方按照绩效评价工作方案具体实施评价工作。
（2）独立公正原则。第三方作为独立的第三方，遵循真实、客观、公正的原则完成本次绩效评价工作，并接受执业监督。
（3）绩效相关原则。绩效评价重点对被评价项目财政支出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系，在以评价绩效为主的情况下，适当延伸至项目的投入与过程管理。
（4）简便有效原则。绩效评价尽量简化优化工作程序，尽量减少委托方、项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析基础材料，并在与委托方、项目实施单位充分沟通的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。
3.评价指标体系
（1）指标体系
我部门绩效评价指标体系是根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，同时结合《项目支出绩效评价管理办法》(赣财绩〔2022〕9号)有关要求进行设置，指标体系包括决策、过程、产出及效益，满分值为100分，其中：
①决策：分值15分，从项目立项、绩效目标和资金投入三个方面评价项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性以及资金分配合理性等内容。
②过程：分值25分，从资金管理和组织实施两个方面评价项目资金管理和使用合规性、业务制度健全性、制度执行有效性等内容。
③产出：分值40分，从产出数量、产出质量、产出时效和产出成本四个方面考核和评价项目产出情况。
④效益：分值20分，从经济效益、社会效益、可持续影响和服务对象满意度四个方面综合评价资金投入后产生的效益。
（2）总体设计思路
绩效评价指标是衡量绩效目标实现程度的考核工具。松材线虫病防治绩效评价指标体系的设置遵循以下原则：
①相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接联系，能够恰当反映目标的实现程度。
②重要性原则。绩效评价指标优先使用最具项目代表性、最能反映评价要求的核心指标。
③系统性原则。将定量指标与定性指标相结合，系统反映项目支出所产生的社会效益和可持续影响等。
④经济性原则。数据的获得应考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。
（3）指标体系设计思路
绩效评价三级指标的设置结合了项目的实际，与项目的年度工作目标和预算安排紧密关联，相关数据的采集渠道较为便捷有效，设置了二级指标，三级指标和评价标准较为细化且科学合理，指标设置符合以下要求：
一是指向明确。绩效评价的三级指标与项目相应的财政支出范围、方向、效果密切相关。
二是具体细化。绩效评价的三级指标从数量、质量、时效、成本、社会效益、和可持续效益等方面进行细化，大部分指标可以定量表述。
三是合理可行。绩效评价三级指标的设置符合客观实际,相关数据的采集方法是合理可行的。
（4）评价依据
1.《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)；
2.《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)；
3.《财政部关于贯彻落实<中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见>的通知》(财预〔2018〕167号)；
4.《中共江西省委 江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(赣发〔2019〕8号)；
5.按照《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31 文件要求。
3.评价方法
绩效评价主要采用(但不限于)比较法，即指将实施情况与绩效目标进行比较的方法。评价结果分为四档：综合得分在90-100分(含90分)为优，综合得分在80-90分(含80分)为良，综合得分在60-80分(含60分)为中，综合得分在60分以下为差。绩效评价采用定性评价和定量评价相结合的评价方式。
4.评价标准
按照区财政关于印发《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31 文件要求，参照财政部《项目支出绩效评价管理办法》(赣财绩〔2022〕9号)制定了《项目支出绩效评价指标体系评分表》，开展2023年项目支出绩效评价。
（三）绩效评价工作过程
在了解项目概况、管理制度、资金流程等基础上，完成了绩效评价方案，明确了本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等。评价组严格按照工作方案，通过前期准备、实地核查、满意度调查、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了本次绩效评价报告工作。具体工作过程如下：
（1）前期准备
本次绩效评价的前期准备工作阶段，先后完成了人员组织、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。
（2）实地核查
项目实施核查阶段主要核查事项包括专项资金的拨付以及使用明细，绩效目标的实现情况，及电话回访单位项目的具体执行情况，为后续分析及报告撰写做好铺垫。
（3）满意度调查
为客观评价2023年度松材线虫病防治支出的社会效果，评价小组引入满意度调查指标，通过对项目资金实际受益者进行问卷调查，收集意见与建议。
（4）数据分析及撰写报告
评价小组汇总整理评价资料，结合现场检查的情况进行综合分析评价，提出改进建议，撰写项目支出绩效评价报告。经预算绩效管理工作领导小组审核后上报。
三、综合评价情况及评价结论
（1）评分情况
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
决策 |
40 |
项目立项 |
4 |
立项依据充分性 |
2 |
2 |
|
立项程序规范性 |
2 |
2 |
||||
|
绩效目标 |
6 |
绩效目标合理性 |
2 |
2 |
||
|
绩效指标明确性 |
4 |
1 |
||||
|
资金投入 |
5 |
预算编制科学性 |
3 |
3 |
||
|
资金分配合理性 |
2 |
2 |
||||
|
过程 |
资金管理 |
10 |
资金到位率 |
5 |
5 |
|
|
预算执行率 |
5 |
3.3 |
||||
|
资金管理 |
5 |
资金使用合规性 |
5 |
5 |
||
|
组织实施 |
10 |
管理制度健全性 |
4 |
4 |
||
|
管理执行有效性 |
6 |
6 |
||||
|
产出 |
40 |
产出数量 |
15 |
病枯死树除治数量 |
15 |
15 |
|
产出质量 |
15 |
病枯死树除治率 |
15 |
14.57 |
||
|
产出时效 |
5 |
病枯死树除治及时率 |
5 |
5 |
||
|
产出成本 |
5 |
每株染疫树木处理成本 |
5 |
5 |
||
|
效益 |
20 |
经济效益 |
- |
- |
- |
- |
|
生态效益 |
5 |
松材线虫病病死枯树逐年下降 （下降率） |
5 |
5 |
||
|
5 |
有效遏制疫情快速蔓延态势，维护我区生态安全 |
5 |
5 |
|||
|
可持续影响 |
- |
- |
- |
- |
||
|
满意度 |
10 |
群众对松材线虫病除治效率满意度 |
10 |
10 |
||
|
总分 |
100 |
|
100 |
|
100 |
94.87 |
|
评价等次 |
优þ 良¨ 中¨ 差¨ |
|||||
|
100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差 |
||||||
（2）评价结论
根据部门评价绩效评分细则，严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。松材线虫病防治绩效评价得分为94.87分，评价等级为“优”。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况（15分）
（1）项目立项（4分，得4分）
根据《南昌市新建区人民政府办公室关于印发新建区2022-2023年度松材线虫病防控工作实施方案的通知》(新府办发〔2023〕1号)文件精神和《关于新建区 2022-2023 年度松材线虫病防控工作实施方案的批复》（洪林防指办〔2022〕12号），新建区林业局2022-2023年度松材线虫防治项目立项获得南昌市新建区人民政府和南昌市重大林业有害生物灾害防治指挥部办公室的批复。
该项目通过部门内部讨论，严格按照程序进行项目的预算申报，并根据项目实际需要和本年度计划工作内容，设定了绩效目标，且目标明确，与预算确定的投资额相匹配。因此，项目有据可依，具有规范性。
（2）绩效目标（6分，得4分）
按照区财政的要求，编制了松材线虫病防治年度绩效目标，目标和指标的设计符合项目管理规范;指标采取定量与定性相结合，通过清晰、可衡量的指标值将绩效目标反映出来，考核指标设立合理;项目预期产出效益和效果符合正常的工作水平，绩效指标具体可测性。2023年度绩效目标设定不够细化。
（3）资金投入（5分，得5分）
1.预算编制科学性
松材线虫病防治资金的主要来源是财政拨款。我部门按时向财政报送当年项目申报材料。财政根据预算管理相关规定确定松材线虫病防治预算金额。
综上所述，松材线虫病防治的预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，预算确定的资金量与松材线虫病防治的年度任务相匹配。
2.资金分配合理性
松材线虫病防治预算资金分配依据充分，资金分配额度合理，与实际相适应。
（二）项目过程情况（25分）
（1）资金管理（15分，13.3分）
①资金到位率：2023年松材线虫病防治全年预算资金400万元，专项资金实际到位400万元，到位率100%。
②预算执行率：全年执行264.05万元，执行率为66.01%
③资金使用合规性：制定了有关资金管理办法，在资金使用上有完整的报账程序和手续，在财务核算上做到了专帐核算、专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，达到指标要求。
（2）组织实施（10分，得10分）
①管理制度健全性：按照国家林草局修订的《松材线虫病防治技术方案》和《松材线虫病疫区和疫木管理办法》文件要求，并通过查看防治实施方案所采取的清除病（枯）死松树、网罩除害疫木、注药保护健康松树、疫木检疫执法检查等防治措施，均符合相关法律法规和技术规程；所有病（枯）死松树均按照要求进行了清除和粉碎除害处理。该项目业务管理制度健全。
②执行制度有效性：项目实施单位为保障资金的安全、规范运行采取了必要的监控措施。项目实施单位能够按照事前审核、事中追踪、事后问效的监督工作制度。确保财政性专项资金使用安全、规范、有效。能够执行各类财政性专项资金使用管理办法和制度，实行专人管理、专账核算、专款专用，确保资金支出的合法性、真实性，并建立、健全和完善专项资金内部管理制度。
（三）项目产出情况（40分）
（1）数量指标（15分，得14.57分）
指标1：病枯死树除治数量。设立年度指标为≥7万株，实际完成6.8万株。
完成情况：全力防控松材线虫病。各乡（镇）严格落实属地防控主体责任，全区共聘请专业除治公司7家，落实监管人员320余人，所有病死（枯死、濒死）松树已清理完成，共清理死树6.8万余株，清理面积4.3万余亩，共投入近600万元，疫情防控工作取得了阶段性成果。
（2）质量指标（15分，得15分）
指标1：病枯死树除治率。设立年度指标为≥85%，实际完成85%。根据2023年度松材线虫病病枯死松木清理核查验收报告，22023年度松材线虫防治项目实际完成除治数量6.8万余株，除治率达到85%以上。
（3）时效指标（5分，得5分）
指标1：病枯死树除治及时率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。根据下属乡镇签署的相关疫木除治合同，2023年度松材线虫防治项目工作目标完成时间为2023年3月31日。
（4）成本指标（5分，得5分）
指标1：每株染疫树木处理成本。设立年度指标为≤90元，实际完成80元。根据下属乡镇签署的相关疫木除治合同，每株染疫树木处理成本均不高于80元。
（四）项目效益情况（20分）
（1）生态效益（10分,得10分）
通过积极推行疫木除治绩效承包机制，采取集中除治与即死即清除治相结合的模式开展除治为主，配套采用诱捕器诱捕、人工喷粉、树干注药等辅助措施开展综合防控，取得一定成效。据秋季普查统计，全县松材线虫病发生范围、面积得到了较好的控制，无新增疫情面积出现。枯死松树数量较上年同期呈下降趋势遏制松材线虫病的发生和扩散蔓延，保护森林资源安全和巩固造林绿化成果，促进经济和生态环境建设稳步发展。
（2）服务对象满意度（10分,得10分）
指标1：群众对松材线虫病除治效率满意度。设立年度指标为≥95%，实际完成95%。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（1）主要经验及做法
通过开展绩效评价，了解资金管理使用情况和资金主管部门履职尽责取得的工作成效，及时发现政策实施过程中存在的问题，进一步优化政策举措、合理安排资金和强化经费管理提供了决策依据。
（2）存在的问题及原因分析
项目所设置的项目绩效指标，指标单一且未进行细化、量化，对项目实施的目标没有明确指向，对工作内容无法做到精确衡量，难以量化；绩效目标对于工作开展的方向、资金开支的范围所起到的指导作用，细化、量化的绩效指标可以更好的辅助项目工作的开展。
六、有关建议
1.强化绩效管理，落实绩效管理制度。强化预算编制，结合实际，合理制定年初绩效目标。同时，加强事前、事中、事后监督，严格按照预算执行进度进行绩效管理。
2.科学设置绩效目标，提高绩效评价的可靠性。建立科学合理的绩效评价体系，依据设定的经济效益指标，社会满意度指标，质量指标等指标，全面衡量预算执行的效果，做到既注重成绩，更注重效果。
赣公网安备 36012202000137号