南昌市新建区林业局

2021年度部门决算

单位公章：南昌市新建区林业局

报送日期：2022.11.9

单位负责人： 方志亮      财务负责人： 蔡志坚                   

经办人：苏宁

南昌市新建区林业局

部门2021年度部门决算

目    录

第一部分  南昌市新建区林业局部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  南昌市新建区林业局部门概况

一、部门主要职能

1、贯彻执行林业方针政策法律法规，研究制订林业发展规划和计划并组织实施，指导林业经济体制改革，起草地方性林业管理办法并依法监督，开展林业案件查处工作，组织开展资源、野生动植物调查，承担林业生态文明建设的有关工作;

2、组织开展植树造林、封山育林工作;

3、组织指导森林资源的保护管理工作;

4、组织协调指导和监督全区湿地保护、野生动植物保护和合理开发、自然保护地利用管理;

5、拟定林业产业发展和林业政策;

6、指导林业基本建设、多种经济和技术改造工作;

7、指导森林灾害防治工作;

8、承办区绿化委员会、区调解处理山林权属争议具体工作。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1个，包括：南昌市新建区林业局。林业局内设机构为4个，分别为办公室（财务股）、造林绿化股（区绿化委员会办公室）、森林资源管理股（区林长办公室）、灾害防治股（自然保护地管理股）

本部门2021年编制数人51,　其中行10人、事业41人。年末实有人数87人，其中在职人员50人，离休人员 37 人，年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计 9965.26万元，其中年初结转和结余 2485.26万元，较2020年减少505.14万元，下降4.82 %；本年收入合计7480.00万元，较2020年减少2990.41万元，减少28.56%，主要原因是：人员工资、办公及其他费用减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入7480.00万元，占100%；事业收入0万元，占0 %；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0 %。 

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计9965.26万元，其中本年支出合计9965.26万元，较2020年增加1980.11万元，增长24.80 %，主要原因是：人员工资、办公及其他费用增加；年末结转和结余0万元，较2020年减少 2485.26万元，下降100%，主要原因是：无年末结转结余。

本年支出的具体构成为：基本支出3379.26万元，占33.91%；项目支出6586.00万元，占66.09%；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为  6274.02万元，决算数为9965.26万元，完成年初预算的158.83%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为58.16万元，决算130.12万元，完成预算的223.73%。主要原因是：经费支出增加。

（二）卫生健康支出年初预算数为51.30万元，决算数为51.30万元，完成年初预算的100%。主要原因是：合理安排开支，收支平衡。

（三）节能环保支出年初预算数为2987.90万元，决算数为 3698.39万元，完成预算的123.78%。主要原因是：经费支出增加。

（四）农林水支出年初预算数为3133.94万元，决算数为5878.03万元，完成预算的187.56%。主要原因是：经费支出增加。

（五）住房保障支出年初预算数为42.72万元，决算数为42.72万元，完成年初预算的100%。主要原因是：合理安排开支，收支平衡。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3379.26 万元，其中：

（一）工资福利支出1146.55万元，较2020年增加232.63万元，增长20.29%，主要原因是：人员工资增加。

（二）商品和服务支出2066.04万元，较2020年减少1462.41 万元，减少40.98%，主要原因是：办公及其他费用减少。

（三）对个人和家庭补助166.66万元，较2020年减少196.86  万元，减少54.15 %。主要原因是：其他费用减少。

（四）资本性支出0万元，较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是：无资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 70万元，决算数为22.16万元，完成预算的31.66%，决算数较2020年增加0.94万元，增加4.43%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是：本单位无因公出国经费支出。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本单位无因公出国经费支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本单位无因公出国经费支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为54万元，决算数为 10.11万元，完成预算的18.72%，决算数较2020年减少3.36万元，减少24.93%，主要原因是：严格控制三公经费。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：严格控制三公经费。全年国内公务接待42批，累计接待842人次，其中外事接待0 批，累计接待0人次，主要为：上级林业局，区各级单位及乡镇等。

（三）公务用车购置及运行维护费支出16万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位未进行公务用车购置，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本单位未进行公务用车购置；公务用车运行维护费支出年初预算数为16万元，决算数为 12.05万元，完成预算的75.31%，决算数较2020年增加4.30万元，增加55.42%，主要原因是：新增公务用车维修费用，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：新增公务用车维修费用。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出2066.04万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较2020年减少1462.40万元，下降41.45%，主要原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额236.04万元，其中：政府采购货物支出 25.69万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出210.35万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是：执法执勤用车。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出所有二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金3640.70万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。   

组织对“森林防火“三员”工资　”、“松材线虫病防控”、“造林绿化”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3640.70万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益，自评绩效评价平均得分为93分。

组织对“南昌市新建区林业局”等1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出9965.26万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，为做好绩效评价工作，各部门负责组织开展绩效自评，成立绩效评价工作小组，制定评价方案，设计评价指标。通过自评，我单位在业务管理方面有了一定的经验，在工作管理的情况较好，各项管理制度比较健全，项目质量控制比较有效。在财务管理方面建立了相应的管理制度，对项目资金的监控也比较到位；自评总得分为89.5分，评价结论为“良”。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在省级部门决算中反映造林绿化项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，造林绿化项目绩效自评得分为92.7分。项目全年预算数为1800万元，执行数为1300万元，完成预算的72.22%。项目绩效目标完成情况：一是全区今年完成人工造林 200 亩，重点区域森林四化面积 258 亩，封山育林4000亩、退化林修复改造1500亩，新造高产油茶2440亩。以创建国家和省级森林乡村、建设乡村风景林示范点为抓手，大力开展乡村绿化美化活动，坚持典型示范；二是今年全区新增12个秀美乡村和1个风景林，乡村道路标准绿化10公里、县级道路绿化提升21.1公里，为实施乡村振兴战略和农村人居环境整治作出了积极贡献。发现的问题及原因：造林绿化面临困局。今年国土三调将荒山荒地纳入耕地，使林业造林地块减少，导致租地困难，制约企业规模化发展经济林，同时也提高了我区造林建设任务难度。下一步改进措施：将着力抓好造林督导验收工作。进一步抓好造林督导工作，对各乡镇造林情况进行调度汇总，及时通报各乡镇造林情况。对造林工作进行验收，及时发放补助资金。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

向社会公开

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

全面加快我区生态文明建设步伐，根据《省政府关于在重点区域开展森林美化彩化珍贵化建设的意见》(赣府发[2018]19号)、省林业局《关于下达2019年度造林绿化计划的通知》 (赣林函字(2019]264 号)，《市政府办公厅关于印发南昌市 2020年林业生态建设实施意见的通知》(洪府厅发(2020] 90号)、《市委、市政府加快推进生态文明先行示范区建设的实施意见》(洪发(2015]16号)及其他有关文件要求，进行项目实施。

2.主要内容及实施情况

深入践行“绿水青山就是金山银山”生态理念，着力营造丰富多彩美丽森林，以提升森林质量为中心，以重点区域森林绿化美化彩化珍贵化建设为重点，坚持因地制宜、适地适树、因林施策，完成全区造林绿化工作。

3.资金投入和使用情况

2021年度预算安排项目经费1800万元，截止2021年12月31日财政已全部下达，2020年全年预算数1800万元，2021年项目支出决算1300万元，无结转资金，预算资金执行率为72.22%。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，全面贯彻落实绿水青山就是金山银山的发展理念，以江西建设国家生态文明试验区为契机，以加快重点区域森林“四化”建设、乡村振兴战略、林业发展、城市功能品质提升、山水田林湖草综合治理为重点，按照“提升、富民、可持续”的林业发展思路，促进林业建设生态与产业共进、建设与保护并举，山上与山下并重、城区与农村互动，为加快新建宜居、宜业、宜游环境建设，实现“美丽南昌、幸福家园”目标做出新的更大贡献。把新建区建成“森林覆盖、活水环绕、鲜花锦簇”的山水昌西明珠。

2.阶段性目标

（1）通过大力营造针阔叶林、油茶林和森林“四化”建设等人工造林，全面提升新建区森林总量和质量，稳步增强全区森林多种功能，加快构建优质高效的森林生态系统。

（2）对全区低产低效乔木林和低产油茶林进行改造。对低产低效乔木林，大力推行栽植阔叶树种和彩色、珍贵树种进行补植，打造混交林，形成层次多、冠层厚，生态位错落有致的森林结构，不断增强森林综合效能。对低产油茶进行改造，通过技术措施改善油茶林地水肥条件，促进油茶生长，提升油茶质量。

（3）对森林“四化”建设中的中幼龄林分，采取抚育技术措施，调整树种组成、密度、结构和生长空间，促进林木生长，提高林木生长率。

（4）对自然条件、天然更新条件较好，经常受到破坏难以恢复的疏林、灌丛或生长有散生树木的低产低效林等山地封禁起来，禁止采伐和其他不利于培育森林的活动，借助森林自然更新或人工促进更新手段，逐步提高森林郁闭度。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价从项目执行过程中的投入、管理制度建设、资金使用规范性、项目资金的使用和产出效果等多个方面，全面评价项目绩效状况。目的是为今后项目实施方向及管理方式改进提供指导，逐步树立以结果为导向的预算观。针对项目执行过程中存在的问题及不足，提出针对性改进意见，以促进项目单位的项目管理水平，提升政策实施效果和财政资金使用效益，为预算资金安排和完善提供参考。评价范围是造林绿化1800万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

南昌市新建区林业局2021年造林绿化支出绩效评价将严格遵守科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则以及绩效管理相关原则。

2.评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，结合项目目标以及项目实施要求、申报要求、专项资金发放效果等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，具体详见《项目支出绩效评分表》，指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。

评价指标体系表共 100 分。分值≥90 分，评价结果为“优”; 80分≤分值<90 分，评价结果为“良”；60 分≤分值<80 分，评价结果为“中”；分值<60 分，评价结果为“差”。

3.评价方法

绩效评价主要采用以下评价方法：

（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较分析法。指通过对绩效目标与实施效果、当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）公众评判法。是指通过公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

4.评价标准

按照《南昌市新建区财政局关于开展2021年度单位绩效自评及部门评价工作的通知》文件要求，参照财政部《项目支出绩效评价共性指标体系框架》制定了《项目支出绩效评价指标体系评分表》，开展2021年项目支出绩效评价得分。

（三）绩效评价工作过程

4月10日，南昌市新建区林业局就2021年造林绿化经费的使用情况绩效评价召开了会议，成立了绩效评价工作小组。4月10-5月15日绩效评价工作小组通过座谈听取情况、核查资金使用、采集相关数据、实地抽查项目、发放调查问卷等形式进行了现场评价，并根据有关资料进行汇总分析，形成评价结论。

三、综合评价情况及评价结论

根据部门评价绩效评分细则，南昌市新建区林业局严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。项目绩效评价得分为92.7分，经绩效评价小组复核，项目最终绩效评价得分为92.7分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（15分）

（1）项目立项（4分）

根据《市政府办公厅关于印发南昌市 2020年林业生态建设实施意见的通知》(洪府厅发(2020] 90号)，实施造林绿化。因此，项目立项有据可依，具有规范性。完成了目标值，依据评分标准，该项指标得4分。

（2）绩效目标（6分）

项目目标设定充分依据项目实际需求，目标和指标的设计符合项目管理规范;指标采取定量与定性相结合，通过清晰、可衡量的指标值将绩效目标反映出来，考核指标设立合理;项目预期产出效益和效果符合正常的工作水平，绩效指标具体可测性。2020年度绩效目标设定偏保守，依据评分标准，该项指标得2分。

（3）资金投入（5分）

该项目严格按照程序进行项目的预算申报，并根据项目实际需要和本年度计划工作内容，设定了绩效目标，且目标明确，与预算确定的项目投资额相匹配。完成了目标值，依据评分标准，该项指标得5分。

（二）项目过程情况（15分）

（1）预算资金执行情况（11分）

2021年度造林绿化经费项目预算支出1800万元，专项资金到位1800万元，实际支出1300万元，预算资金执行率72.2%，该指标得分为8.2分。

（2）资金使用管理（1分）

为了进一步规范我区林业生态建设工程专项资金管理，确保专项资金发挥效益，我区林业生态建设工程专项资金严格实行“专户管理、专账核算”的管理模式。各县区也制定了有关资金管理办法，在资金使用上有完整的报账程序和手续，在财务核算上做到了专帐核算、专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。完成了目标值，依据评分标准，该项指标得1分。

（3）组织实施（3分）

①管理制度健全性：2021林业生态建设工程，各县区林业局营林股（科）负责各自项目推进，完善了有专人管理、专人负责的组织架构，并安排了配套资金和办公经费，保障了全区营造林工程有序开展。依据评分标准，该指标得2分。

②执行制度有效性：项目实施单位为保障资金的安全、规范运行采取了必要的监控措施。项目实施单位能够按照事前审核、事中追踪、事后问效的监督工作制度。确保财政性专项资金使用安全、规范、有效。能够执行各类财政性专项资金使用管理办法和制度，实行专人管理、专账核算、专款专用，确保资金支出的合法性、真实性，并建立、健全和完善专项资金内部管理制度。依据评分标准，该指标得1分。

（三）项目产出情况

（1）数量指标（10分）

全区今年完成人工造林 200亩，重点区域森林四化面积258 亩，封山育林4000亩、退化林修复改造1500亩，新造高产油茶2440亩。以创建国家和省级森林乡村、建设乡村风景林示范点为抓手，大力开展乡村绿化美化活动，坚持典型示范。今年全区新增12个秀美乡村和1个风景林，乡村道路标准绿化10公里、县级道路绿化提升21.1公里，为实施乡村振兴战略和农村人居环境整治作出了积极贡献。依据评分标准，该项指标得10分。

（2）质量指标（10分）

质量达标率：遵循“因地制宜、适地适树，分类指导，确保成效”原则，对全区火烧迹地、采伐迹地、病虫害除治迹地及其他宜林地开展针、阔叶类乔木造林，要求每亩最低初植密度达到《造林技术规程》(GB/T1577-2016)规定标准。苗木成活率达到85%以上，稳步提高我区森林生态效益，很好的完成了目标值。依据评分标准，该项指标得10分。

（3）时效指标（5分）

各项工作完成时效。截止2021年12月31日，已全面完成了造林绿化建设项目，取得了良好的社会效益。依据评分标准，该项指标得5分。

（4）成本效益（10分）

南昌市新建区林业局全年预算数1800万元，全年执行数1300万元，预算资金执行率72.2%。该项目实际支出金额均控制在预算范围内。很好的完成了目标值。依据评分标准，该项指标得10分。

（四）项目效益情况。

（1）社会效益（15分）

1.造林绿化项目的实施可提高项目区人们的生存环境质量，抵御自然灾害的能力明显增强，困扰当地经济和社会发展的恶劣生态环境将得到明显改善。项目建设吸纳了农村剩余劳动力就业，可增加农村人口就业，为社会稳定起到了积极作用。项目区建设投入科技含量高，技术管理采用先进的手段，将极大地促进地区林业经营向科学化、集约化和现代化方向发展。

2.对改善项目区生态环境质量有着重要的作用。项目建设本身也是一项生态工程，项目建成后能有效防止水土流失、涵养水源、防风固沙、调节区域小气候、降解污染、净化空气、提高植被的自然恢复能力等，使山体生态系统逐步走向良性循环的发展轨道。 依据评分标准，该项指标得15分。

（2）可持续影响指标（10分）

项目完成后，增加区域绿化面积，提高林木蓄积量，具有改良土壤、固碳释氧、净化空气、降低噪音等效益，并由于美化阜新高铁站周边环境，从而带动城区及周边的林业旅游事业的发展，逐步改善地区的市容市貌。依据评分标准，该项指标得10分。

（5）社会公众或服务对象满意度（10分）

通过问卷调查统计，社会公众满意度90%以上，依据评分标准，该项指标得9.5分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

通过开展绩效评价，了解资金管理使用情况和资金主管部门履职尽责取得的工作成效，及时发现政策实施过程中存在的问题，进一步优化政策举措、合理安排资金和强化经费管理提供了决策依据。

（二）存在的问题及原因分析

1.相关管理及可持续制度不健全

项目业务管理制度不完善，后续保障机制不健全。未制定项目具体执行办法以规范项目组织实施流程及工作要求，未针对项目整体构建合理的管理体系；缺少专项资金使用管理办法。项目资金的使用和管理均是按照部门日常财务管理制度执行的，没有制定专门的项目资金管理办法，与其他资金的同一化处理，增加了项目资金的操作风险；针对业务人员培训的培训机制有待加强。

2.绩效指标未进行细化、量化

绩效目标编制相对不完整，不明确。具体来说，存在以下两个问题：一是没有从项目产出、效果等方面设置全面的绩效目标，例如年度内完成哪些工作，取得了哪些成绩效果方面的描述等；二是部分绩效目标未细化分解，产出类目标细化为数量、质量、时效和成本类指标，效果类目标不可量化应进行定性等级分档处理，且相关指标缺乏目标标杆值，难以衡量。 

六、有关建议

1.建立健全项目管理制度，促进制度落实

为使项目监管更具效力，财务科室和业务科室需加强管理制度建设，通过制定完善项目资金管理办法及相应的财务监管机制或办法，对项目经费使用进行全面有效监管，保证项目实施的延续性和可控性，以促进项目预期目标的实现。

2.提升绩效目标编制质量，提高资金使用绩效

加强对单位预算绩效理念的宣传，提升其对全过程预算绩效管理的认识。在此基础上，按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，项目单位根据年度工作计划及年度预算编制情况提出项目总目标，根据项目总目标对绩效目标进行提炼汇总进而细化分解明确、完善绩效指标。以年度绩效目标为指导，通过本年预算与项目任务的匹配性分析，确定项目在投入、过程、产出、效果、四个方面的具体的、量化的、相关的、重要性与代表性相结合的指标，指导项目的具体工作内容和时间的安排与开展。

第四部分  名词解释

财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

信息化建设：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

事业运行：反映事业单位的基本支出。

购房补贴：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

“三公”经费：反映财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费及其他费用。