开云全站app登录|开云最新电脑网址

南昌市新建区残疾人联合会2023年度部门决算公开

浏览量：
字体【大中小】

南昌市新建区残疾人联合会2023年度部门决算

目录

第一部分南昌市新建区残疾人联合会概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分南昌市新建区残疾人联合会概况

一、部门主要职责

新建区残疾人联合会履行“代表、服务、管理”的职能，代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，直接为残疾人服务；承担区政府委托的任务，发展和管理残疾人事业。其主要职责是：

（1）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

（2）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

（3）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会和残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

（4）开展残疾人康复、教育、.就业、扶贫、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

（5）协助区政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

（6）承担区人民政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

（7）指导各乡镇残疾人联合会的工作。

（8）负责对各类残疾人社会团体组织进行监督管理。

（9）开展我区残疾人事业的对外交流和合作。

（10）承担区政府交办的有关事项。

南昌市新建区残疾人联合会设立 3个内设机构，分别是残联机关设有人秘股、群宣股、康复股三个股室。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：

序号	单位名称	预算级次
1	南昌市新建区残疾人联合会	二
2	南昌市新建区残疾人就业创业中心	二

本部门年末在职人员43人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人。

第二部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	1,614.39	一、一般公共服务支出	32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	71.60	二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	115.70	八、社会保障和就业支出	39	1,687.03
	9		九、卫生健康支出	40	19.16
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	23.91
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54	71.60
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	1,801.70	本年支出合计	58	1,801.70
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	1,801.70	总计	62	1,801.70
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	金额单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	1,801.70	1,685.99					115.70
208			社会保障和就业支出	1,687.03	1,571.33					115.70
20805			行政事业单位养老支出	31.42	31.42
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	31.42	31.42
20811			残疾人事业	1,654.88	1,539.17					115.70
2081101			行政运行	223.84	223.84
2081102			一般行政管理事务	38.07	38.07
2081103			机关服务	71.09	71.09
2081104			残疾人康复	478.13	478.13
2081105			残疾人就业	75.41	75.41
2081199			其他残疾人事业支出	768.33	652.63					115.70
20899			其他社会保障和就业支出	0.73	0.73
2089999			其他社会保障和就业支出	0.73	0.73
210			卫生健康支出	19.16	19.16
21011			行政事业单位医疗	19.16	19.16
2101101			行政单位医疗	19.16	19.16
221			住房保障支出	23.91	23.91
22102			住房改革支出	23.91	23.91
2210201			住房公积金	23.91	23.91
229			其他支出	71.60	71.60
22960			彩票公益金安排的支出	71.60	71.60
2296006			用于残疾人事业的彩票公益金支出	71.60	71.60
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	1,801.70	542.47	1,259.23
208			社会保障和就业支出	1,687.03	499.40	1,187.63
20805			行政事业单位养老支出	31.42	31.42
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	31.42	31.42
20811			残疾人事业	1,654.88	467.25	1,187.63
2081101			行政运行	223.84	223.84
2081102			一般行政管理事务	38.07		38.07
2081103			机关服务	71.09	71.09
2081104			残疾人康复	478.13		478.13
2081105			残疾人就业	75.41		75.41
2081199			其他残疾人事业支出	768.33	172.31	596.02
20899			其他社会保障和就业支出	0.73	0.73
2089999			其他社会保障和就业支出	0.73	0.73
210			卫生健康支出	19.16	19.16
21011			行政事业单位医疗	19.16	19.16
2101101			行政单位医疗	19.16	19.16
221			住房保障支出	23.91	23.91
22102			住房改革支出	23.91	23.91
2210201			住房公积金	23.91	23.91
229			其他支出	71.60		71.60
22960			彩票公益金安排的支出	71.60		71.60
2296006			用于残疾人事业的彩票公益金支出	71.60		71.60
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	1,614.39	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2	71.60	二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	1,571.33	1,571.33
	9		九、卫生健康支出	41	19.16	19.16
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	23.91	23.91
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55	71.60		71.60
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	1,685.99	本年支出合计	59	1,685.99	1,614.39	71.60
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29			61
二、政府性基金预算财政拨款	30			62
三、国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	1,685.99	总计	64	1,685.99	1,614.39	71.60
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	1,614.39	542.47	1,071.92
208			社会保障和就业支出	1,571.33	499.40	1,071.92
20805			行政事业单位养老支出	31.42	31.42
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	31.42	31.42
20811			残疾人事业	1,539.17	467.25	1,071.92
2081101			行政运行	223.84	223.84
2081102			一般行政管理事务	38.07		38.07
2081103			机关服务	71.09	71.09
2081104			残疾人康复	478.13		478.13
2081105			残疾人就业	75.41		75.41
2081199			其他残疾人事业支出	652.63	172.31	480.31
20899			其他社会保障和就业支出	0.73	0.73
2089999			其他社会保障和就业支出	0.73	0.73
210			卫生健康支出	19.16	19.16
21011			行政事业单位医疗	19.16	19.16
2101101			行政单位医疗	19.16	19.16
221			住房保障支出	23.91	23.91
22102			住房改革支出	23.91	23.91
2210201			住房公积金	23.91	23.91
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	342.47	302	商品和服务支出	95.89	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	71.09	30201	办公费		30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	21.26	30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金	74.55	30203	咨询费		30703	国内债务发行费用
30106	伙食补助费	30.00	30204	手续费		30704	国外债务发行费用
30107	绩效工资	26.57	30205	水费	0.50	310	资本性支出	5.00
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	31.42	30206	电费	3.00	31001	房屋建筑物购建
30109	职业年金缴费		30207	邮电费		31002	办公设备购置
30110	职工基本医疗保险缴费	15.33	30208	取暖费		31003	专用设备购置	5.00
30111	公务员医疗补助缴款	3.83	30209	物业管理费		31005	基础设施建设
30112	其他社会保障缴费	0.73	30211	差旅费		31006	大型修缮
30113	住房公积金	23.91	30212	因公出国（境）费用		31007	信息网络及软件购置更新
30114	医疗费		30213	维修（护）费		31008	物资储备
30199	其他工资福利支出	43.78	30214	租赁费		31009	土地补偿
303	对个人和家庭的补助	99.10	30215	会议费		31010	安置补助
30301	离休费		30216	培训费		310111	地上附着物和青苗补偿
30302	退休费	32.69	30217	公务接待费	0.22	31012	拆迁补偿
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31013	公务用车购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31019	其他交通工具购置
30305	生活补贴	66.14	30225	专用燃料费		31021	文物和陈列品购置
30306	救济费		30226	劳务费		31022	无形资产购置
30307	医疗费补助		30227	委托业务费	60.00	31099	其他资本性支出
30308	助学金		30228	工会经费	1.53	312	对企业补助
30309	奖励金	0.24	30229	福利费	0.28	31201	资本金注入
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	2.00	31203	政府投资基金股权投资
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	5.46	31204	费用补贴
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.04	30240	税金及附加费用		31205	利息补贴
			30299	其他商品和服务支出	22.90	31299	其他对企业补助
						399	其他支出
						39907	国家赔偿费用支出
						39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
						39909	经常性赠与
						39910	资本性赠与
						39999	其他支出
人员经费合计		441.58	公用支出合计					100.89
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	金额单位：万元

项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计		71.60	71.60		71.60
229			其他支出		71.60	71.60		71.60
22960			彩票公益金安排的支出		71.60	71.60		71.60
2296006			用于残疾人事业的彩票公益金支出		71.60	71.60		71.60
注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
2.当此表数据为零时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	金额单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	金额单位：万元

项目	栏次	年初预算数	全年预算数	决算数
行次		1	2	3
一、“三公”经费支出	1	6.00	2.22	2.22
1.因公出国（境）费	2
2.公务用车购置及运行维护费	3	2.00	2.00	2.00
（1）公务用车购置费	4
（2）公务用车运行维护费	5	2.00	2.00	2.00
3.公务接待费	6	4.00	0.22	0.22
（1）国内接待费	7	——	——	0.22
其中：外事接待费	8	——	——
（2）国（境）外接待费	9	——	——
二、相关统计数	10	——	——	——
1.因公出国（境）团组数（个）	11	——	——
2.因公出国（境）人次数（人）	12	——	——
3.公务用车购置数（辆）	13	——	——
4.公务用车保有量（辆）	14	——	——	1
5.国内公务接待批次（个）	15	——	——	8
其中：外事接待批次（个）	16	——	——
6.国内公务接待人次（人）	17	——	——	20
其中：外事接待人次（人）	18	——	——
7.国（境）外公务接待批次（个）	19	——	——
8.国（境）外公务接待人次（人）	20	——	——
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。
2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出

国有资产占用情况表

公开10表
部门：南昌市新建区残疾人联合会	2023年度	单位：台、辆、套
项目			栏次	决算数
一、车辆数合计(台、辆)			1	1
1.副部（省）级及以上领导用车			2	0
2.主要负责人用车			3	0
3.机要通信用车			4	0
4.应急保障用车			5	0
5.执法执勤用车			6	0
6.特种专业技术用车			7	0
7.离退休干部服务用车			8	0
8.其他用车			9	1
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）(台、套)			10	0
注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计1801.70万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计1801.70万元，比上年增加231.63万元，增长14.75%，主要原因：2023年纳入其他资金，导致总收入增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1685.99万元，占93.58%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入115.70万元，占6.42%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计1801.70万元，其中本年支出合计1801.70万元，比上年增加231.63万元，增长14.75%，主要原因：2023年纳入其他资金，导致总收入增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：2023年我单位无结转结余。

本年支出的具体构成：基本支出542.47万元，占30.11%；项目支出1259.23万元，占69.89%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1684.27万元，决算数1685.99万元，完成年初预算的100.10%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算数1641.20万元，决算数1571.33万元，完成年初预算的95.74%。预决算差异主要原因：2023年部分资金未下达。

（二）卫生健康支出（类）年初预算数19.16万元，决算数19.16万元，完成年初预算的100.00%。

（三）住房保障支出（类）年初预算数23.91万元，决算数23.91万元，完成年初预算的100.00%。

（四）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数71.60万元，预决算差异主要原因：2023年新增其他支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出542.47万元，其中：

（一）工资福利支出342.47万元，比上年减少207.94万元，下降37.78%，主要原因：2023年人员经费减少。

（二）商品和服务支出95.89万元，比上年减少74.14万元，下降43.60%，主要原因：2023年我单位压缩一般性支出，较去年减少。

（三）对个人和家庭补助支出99.10万元，比上年增加92.85万元，增长1483.43%，主要原因：2023年用于残疾人费用。

（四）资本性支出5.00万元，比上年增加5.00万元，主要原因：2023年我单位新增办公用品购置。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数2.22万元，决算数2.22万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年增加2.22万元，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年我单位没有因公出国（境）费。决算数与上年持平，主要原因：2023年我单位没有因公出国（境）费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：2023年我单位没有因公出国（境）费。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数2.00万元，决算数2.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年我单位没有公务用车购置。决算数与上年持平,主要原因：2023年我单位没有公务用车购置。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数2.00万元，决算数2.00万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：2023年我单位用于公务用车加油、保险、维修其他费用。决算数比上年增加2.00万元,主要原因：2023年我单位用于公务用车加油、保险、维修其他费用。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量1辆。

（三）公务接待费全年预算数0.22万元，决算数0.22万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：2023年主要用于接待外来人员，工作交流等方面。决算数比上年增加0.22万元,主要原因：2023年新增接待费用。全年国内公务接待8批，累计接待20人次，主要是：2023年新增接待费用。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出97.88万元，决算数比上年减少24.42万元，下降19.97%，主要原因：2023年压缩一般性支出，日常公用经费减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额16.36万元，其中：政府采购货物支出10.76万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出5.60万元。授予中小企业合同金额16.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额16.36万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的68.23%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的31.77%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于（此处请补充内容）。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目20个全面开展绩效自评，共涉及资金 1810.36万元，占项目支出总额的100%。其中，20个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对5个项目开展了部门评价，分别为：“残疾人事业发展康复经费”、“0-7岁残疾儿童康复补助”、“残疾人托养机构奖励及运营补贴”、“残疾人岗位补贴”、“下属单位包干经费”。涉及一般公共预算支出921.84万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，根据自评绩效评分细则，我们严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1685.99万元，政府性基金预算支出0元，评价结果为“优”。从评价情况看，为做好绩效评价工作，各部门负责组织开展绩效自评，成立绩效评价工作小组，制定评价方案，设计评价指标。南昌市新建区残疾人联合会在业务管理方面有了一定的经验，在管理工作的情况较好，各项管理制度比较健全，项目质量控制比较有效。在财务管理方面建立了相应的管理制度，对项目资金的监控也比较到位。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1.本部门项目绩效目标情况

2023年，我单位进一步加强预算绩效目标管理，不断提高预算管理的科学化和精细化水平。一是积极推进预算单位按要求编报项目预算时同步编报绩效目标，实现单位预算中重点项目绩效目标编报全覆盖。二是加强对绩效目标编制质量的审核，将绩效目标作为项目评审和预算安排的重要依据。三是推进预算单位实施绩效目标公开，做好绩效信息公开，主动接受社会监督。

2.单位自评工作开展情况

按照《中共新建区委新建区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(新发〔2020〕2号)、《南昌市新建区财政项目支出绩效评价管理办法》(新财字〔2021〕5号)精神，根据《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31 号要求，我单位选取20个预算项目开展绩效自评，项目金额总计1810.36万元。

3.综合评价结论

根据自评绩效评分细则，我们严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。

4.绩效目标完成情况总体分析

通过实施残疾人精准康复服务行动，为有康复需求的残疾人提供康复医疗、康复训练、辅助器具适配、支持性服务等基本康复服务，有效改善其功能障碍，提高生活质量和社会活动参与能力。

5.偏离绩效目标的原因和改进措施

个别项目预算执行率有待提高，主要由于项目未开展以及资金未拨付，下一步将加强项目执行力度，提高资金执行率。

6.绩效自评结果应用情况

通过资金绩效自评，放大坐标找不足，提高标准找差距，进一步提高了资金使用率，达到既定的绩效目标。根据相关规定，为保障资金合理使用，推进工作的有效进展，将资金运用情况在门户网站向社会公开。

本部门“残疾人事业发展康复经费”、“0-7岁残疾儿童康复补助” 项目支出绩效自评结果如下：

项目支出绩效自评表
（2023年度）
项目名称		残疾人事业发展康复经费
主管部门		南昌市新建区残疾人联合会					实施单位		南昌市新建区残疾人联合会(本级)
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		165	207.4		202.846		10	97.8	7
		政府预算资金		165	207.4		202.845694		—	97.8	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	各县区政府每年安排残疾人康复经费不低于辖区人口人均3月的标准。						2023年我单位已按要求发放疾人康复经费，不低于辖区人口人均3月的标准。
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度指标	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标		经济成本指标
			社会成本指标	发生额		＝165万元	202.85	20	20
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	发放率		≤100%	100	20	20
			质量指标	康复率		≤100%	100	10	10
			时效指标	时间		＝1年	1	10	10
	效益指标		经济效益指标
			社会效益指标	残疾人康复率		≤100%	100	20	20
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	嗠对象满意度		≤100%	100	10	10
总分								100	97

项目支出绩效自评表
（2023年度）
项目名称		0-7岁残疾儿童康复补助
主管部门		南昌市新建区残疾人联合会					实施单位		南昌市新建区残疾人联合会(本级)
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		150	150		109.716		10	73.14	5
		政府预算资金		150	150		109.716		—	73.14	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	0-7岁残疾儿童康复训练费用，人数150人，区配套经费150人2万元／人50％。						2023年0-7岁残疾儿童康复训练费用人数150人。
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度指标	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标		经济成本指标
			社会成本指标	儿童康复投入额		＝150万元	109.72	20	6.57	项目资金还未支付。
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	儿童康复人数		＝150人	150	20	20
			质量指标	儿童康复补助发放到位率		＝100%	100	10	10
			时效指标	儿童康复补贴时间		＝1年	1	10	10
	效益指标		经济效益指标
			社会效益指标	社会满意率		≤100%	100	20	20
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	服务对象满意度		≤100%	100	10	10
总分								100	81.57

（三）部门评价项目绩效评价情况。

“残疾人事业发展康复经费”、“0-7岁残疾儿童康复补助”项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指区财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.一般公共服务（类）财政事务(款)行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

5.农林水事物（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

6.政府保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

南昌市新建区残疾人联合会

2023年度部门项目支出绩效评价报告

为深入贯彻落实《中共新建区委新建区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(新发〔2020〕2号)、《南昌市新建区财政项目支出绩效评价管理办法》(新财字〔2021〕5号) 精神，根据《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31 号文件要求，现决定开展2023年度部门项目绩效评价工作，现报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

新建残联深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，弘扬人道主义精神，全心全意为残疾人服务理念，完善残疾人社会保障制度和关爱服务体系，努力克服资金短缺问题，积极落实各项惠残政策，进一步营造科学谋事、激情干事、勇于创新、甘于奉献的良好氛围，促进残疾人各项工作水平和残疾人生活质量得到全面提升。

根据《中共南昌市委南昌市人民政府关于促进残疾人事业发展的实施意见》洪发【2009】29号精神，设立此项目。

2.主要内容及实施情况

用于发放残疾人康复经费，提高残疾人生活质量和社会活动参与能力。

3.资金投入和使用情况

（1）资金投入

2023年度残疾人事业发展康复经费的全年预算数为207.40万元，其中：当年财政拨款207.40万元，截止2023年12月31日，实际支出202.85万元，预算资金执行率为97.81%。

（2）资金到位情况分析

2023年残疾人事业发展康复经费资产到位金额为207.40万元，资金到位率100%。

（3）资金使用情况分析

2023年支出金额为202.85万元，执行率为97.81%。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

各县区政府每年安排残疾人康复经费不低于辖区人口人均3月的标准。

2.阶段性目标

完成2023年残疾人康复经费发放，发放率达到100%。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价从项目执行过程中的投入、管理制度建设、资金使用规范性、项目资金的使用和产出效果等多个方面，全面评价项目绩效状况。目的是为今后项目实施方向及管理方式改进提供指导，逐步树立以结果为导向的预算观。针对项目执行过程中存在的问题及不足，提出针对性改进意见，以促进项目单位的项目管理水平，提升政策实施效果和财政资金使用效益，为预算资金安排和完善提供参考。评价范围是残疾人事业发展康复经费207.40万元，

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

南昌市新建区残疾人联合会2023年残疾人事业发展康复经费资金支出绩效评价将严格遵守科学规范原则、独立公正原则、绩效相关原则以及简便有效原则。

（1）科学规范原则。残疾人事业发展康复经费绩效评价工作采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，由第三方按照绩效评价工作方案具体实施评价工作。

（2）独立公正原则。第三方作为独立的第三方，遵循真实、客观、公正的原则完成本次绩效评价工作，并接受执业监督。

（3）绩效相关原则。残疾人事业发展康复经费绩效评价重点对被评价项目财政支出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系，在以评价绩效为主的情况下，适当延伸至项目的投入与过程管理。

（4）简便有效原则。残疾人事业发展康复经费绩效评价尽量简化优化工作程序，尽量减少委托方、项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析基础材料，并在与委托方、项目实施单位充分沟通的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

3.评价指标体系

（1）指标体系

残疾人事业发展康复经费绩效评价指标体系是根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，同时结合《项目支出绩效评价管理办法》(赣财绩〔2022〕9号)有关要求进行设置，指标体系包括决策、过程、产出及效益，满分值为100分，其中：

①决策：分值15分，从项目立项、绩效目标和资金投入三个方面评价项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性以及资金分配合理性等内容。

②过程：分值25分，从资金管理和组织实施两个方面评价项目资金管理和使用合规性、业务制度健全性、制度执行有效性等内容。

③产出：分值40分，从产出数量、产出质量、产出时效和产出成本四个方面考核和评价项目产出情况。

④效益：分值20分，从经济效益、社会效益、可持续影响和服务对象满意度四个方面综合评价资金投入后产生的效益。

（2）总体设计思路

绩效评价指标是衡量绩效目标实现程度的考核工具。残疾人事业发展康复经费绩效评价指标体系的设置遵循以下原则：

①相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接联系，能够恰当反映目标的实现程度。

②重要性原则。绩效评价指标优先使用最具项目代表性、最能反映评价要求的核心指标。

③系统性原则。将定量指标与定性指标相结合，系统反映项目支出所产生的社会效益和可持续影响等。

④经济性原则。数据的获得应考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。

（3）指标体系设计思路

残疾人事业发展康复经费绩效评价三级指标的设置结合了项目的实际，与项目的年度工作目标和预算安排紧密关联，相关数据的采集渠道较为便捷有效，设置了二级指标，三级指标和评价标准较为细化且科学合理，指标设置符合以下要求：

一是指向明确。残疾人事业发展康复经费绩效评价的三级指标与项目相应的财政支出范围、方向、效果密切相关。

二是具体细化。残疾人事业发展康复经费绩效评价的三级指标从数量、质量、时效、成本、社会效益、和可持续效益等方面进行细化，大部分指标可以定量表述。

三是合理可行。残疾人事业发展康复经费绩效评价三级指标的设置符合客观实际相关数据的采集方法是合理可行的。

（4）评价依据

1.《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)；

2.《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)；

3.《财政部关于贯彻落实<中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见>的通知》(财预〔2018〕167号)；

4.《中共江西省委江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(赣发〔2019〕8号)；

5.按照《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31 文件要求；

3.评价方法

残疾人事业发展康复经费绩效评价主要采用(但不限于)比较法，即指将实施情况与绩效目标进行比较的方法。评价结果分为四档：综合得分在90-100分(含90分)为优，综合得分在80-90分(含80分)为良，综合得分在60-80分(含60分)为中，综合得分在60分以下为差。残疾人事业发展康复经费绩效评价采用定性评价和定量评价相结合的评价方式。

4.评价标准

按照《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31 文件要求，参照财政部《项目支出绩效评价管理办法》(赣财绩〔2022〕9号)制定了《项目支出绩效评价指标体系评分表》，开展2023年项目支出绩效评价。

（三）绩效评价工作过程

在了解项目概况、管理制度、资金流程等基础上，完成了绩效评价方案，明确了本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等。评价组严格按照工作方案，通过前期准备、实地核查、满意度调查、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了本次绩效评价报告工作。具体工作过程如下：

（1）前期准备

本次绩效评价的前期准备工作阶段，先后完成了人员组织、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。

（2）实地核查

项目实施核查阶段主要核查事项包括专项资金的拨付以及使用明细，绩效目标的实现情况，及电话回访单位项目的具体执行情况，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

（3）满意度调查

为客观评价2023年度残疾人事业发展康复经费支出的社会效果，评价小组引入满意度调查指标，通过对项目资金实际受益者进行问卷调查，收集意见与建议。

（4）数据分析及撰写报告

评价小组汇总整理评价资料，结合现场检查的情况进行综合分析评价，提出改进建议，撰写项目支出绩效评价报告。经预算绩效管理工作领导小组审核后上报。

三、综合评价情况及评价结论

（1）评分情况

一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	得分
决策	40	项目立项	4	立项依据充分性	2	2
		项目立项	4	立项程序规范性	2	2
		绩效目标	6	绩效目标合理性	2	0
		绩效目标	6	绩效指标明确性	4	0
		资金投入	5	预算编制科学性	3	3
		资金投入	5	资金分配合理性	2	2
过程		资金管理	10	资金到位率	5	5
		资金管理	10	预算执行率	5	4.89
		资金管理	5	资金使用合规性	5	5
		组织实施	10	管理制度健全性	4	4
		组织实施	10	管理执行有效性	6	6
产出	40	产出数量	15	残疾人康复资金发放率	15	15
		产出质量	15	残疾人康复率	15	15
		产出时效	5	残疾人康复资金发放及时率	5	5
		产出成本	5	残疾人康复成本	5	5
效益	20	经济效益	-	-	-	-
		社会效益	10	助力残疾人提高生活质量	10	10
		生态效益	-	-	-	-
		可持续影响	-	-	-	-
		满意度	10	残疾人满意度	10	10
总分	100		100		100	93.89
评价等次	优þ 良¨ 中¨ 差¨
评价等次	100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差

（2）评价结论

根据部门评价绩效评分细则，南昌市新建区残疾人联合会严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。残疾人事业发展康复经费绩效评价得分为93.89分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（15分）

（1）项目立项（4分，得4分）

根据《中共南昌市委南昌市人民政府关于促进残疾人事业发展的实施意见》洪发【2009】29号精神，进一步提升残疾人事业发展水平。该项目通过部门内部讨论，严格按照程序进行项目的预算申报，并根据项目实际需要和本年度计划工作内容，设定了绩效目标，且目标明确，与预算确定的投资额相匹配。因此，项目有据可依，具有规范性。

（2）绩效目标（6分，得0分）

按照区财政的要求，南昌市新建区残疾人联合会编制了残疾人事业发展康复经费年度绩效目标，项目目标设定考核指标设立不够合理，不够细化，不够清晰。

（3）资金投入（5分，得5分）

1、预算编制科学性

残疾人事业发展康复经费资金的主要来源是财政拨款。南昌市新建区残疾人联合会按时向财政报送当年项目申报材料。财政根据预算管理相关规定确定残疾人事业发展康复经费预算金额。

综上所述，残疾人事业发展康复经费的预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，预算确定的资金量与残疾人事业发展康复经费的年度任务相匹配。

2、资金分配合理性

残疾人事业发展康复经费预算资金分配依据充分，资金分配额度合理，与实际相适应。

（二）项目过程情况（25分）

（1）资金管理（15分，14.89分）

①资金到位率：2023年残疾人事业发展康复经费全年预算资金207.40万元，专项资金实际到位207.40万元，到位率100%。

②预算执行率：全年执行202.85万元，执行率为97.81%

③资金使用合规性：该项目严格按照南昌市新建区残疾人联合会财务管理制度，实行专款专用。该项目资金的申请、审核、拨付规范、不存在杜绝挤占、挪用等违规行为。

（2）组织实施

①管理制度健全性：为了规范内部控制，合理保证项目资金安全，南昌市新建区残疾人联合会根据《财务管理制度》的要求进行业务及资金规范管理。

②执行制度有效性：项目实施单位为保障资金的安全、规范运行采取了必要的监控措施。项目实施单位能够按照事前审核、事中追踪、事后问效的监督工作制度。确保财政性专项资金使用安全、规范、有效。能够执行各类财政性专项资金使用管理办法和制度，实行专人管理、专账核算、专款专用，确保资金支出的合法性、真实性，并建立、健全和完善专项资金内部管理制度。

（三）项目产出情况（40分）

（1）数量指标（15分，得15分）

指标1：残疾人康复资金发放率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

（2）质量指标（15分，得15分）

指标1：残疾人康复率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

（3）时效指标（10分，得10分）

指标1：残疾人康复资金发放及时率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

（4）成本指标（20分，得20分）

指标1：残疾人康复成本。设立年度指标为=202.85万元，实际完成=202.85万元。

（四）项目效益情况（20分）

（1）社会效益（10分,10分）

（2）服务对象满意度（10分,10分）

指标1：残疾人满意度。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（1）主要经验及做法

通过开展绩效评价，了解资金管理使用情况和资金主管部门履职尽责取得的工作成效，及时发现政策实施过程中存在的问题，进一步优化政策举措、合理安排资金和强化经费管理提供了决策依据。

（2）存在的问题及原因分析

项目所设置的项目绩效指标，指标单一且未进行细化、量化，对项目实施的目标没有明确指向，对工作内容无法做到精确衡量，难以量化；绩效目标对于工作开展的方向、资金开支的范围所起到的指导作用，细化、量化的绩效指标可以更好的辅助项目工作的开展。

六、有关建议

1.强化绩效管理，落实绩效管理制度。强化预算编制，结合实际，合理制定年初绩效目标。同时，加强事前、事中、事后监督，严格按照预算执行进度进行绩效管理。

2.科学设置绩效目标，提高绩效评价的可靠性。建立科学合理的绩效评价体系，依据设定的经济效益指标，社会满意度指标，质量指标等指标，全面衡量预算执行的效果，做到既注重成绩，更注重效果。

南昌市新建区残疾人联合会

2023年度部门项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

根据《南昌市0-7岁残疾儿童康复训练陪护补助办法》洪残联字【2023】85号，设立此项目。

2.主要内容及实施情况

用于0-7岁残疾儿童康复训练陪护补助发放工作。

3.资金投入和使用情况

（1）资金投入

2023年度0-7岁残疾儿童康复补助的全年预算数为150万元，其中：当年财政拨款150万元，截止2023年12月31日，实际支出109.72万元，预算资金执行率为73.15%。

（2）资金到位情况分析

2023年0-7岁残疾儿童康复补助资产到位金额为150万元，资金到位率100%。

（3）资金使用情况分析

2023年支出金额为109.72万元，执行率为73.15%。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

0-7岁残疾儿童康复训练费用，人数150人，区配套经费150人*2万元／人*50％。

2.阶段性目标

完成2023年0-7岁残疾儿童康复训练陪护,并发放补助，发放率达到100%。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

南昌市新建区残疾人联合会2023年0-7岁残疾儿童康复补助资金支出绩效评价将严格遵守科学规范原则、独立公正原则、绩效相关原则以及简便有效原则。

（1）科学规范原则。0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价工作采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，由第三方按照绩效评价工作方案具体实施评价工作。

（2）独立公正原则。第三方作为独立的第三方，遵循真实、客观、公正的原则完成本次绩效评价工作，并接受执业监督。

（3）绩效相关原则。0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价重点对被评价项目财政支出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系，在以评价绩效为主的情况下，适当延伸至项目的投入与过程管理。

（4）简便有效原则。0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价尽量简化优化工作程序，尽量减少委托方、项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析基础材料，并在与委托方、项目实施单位充分沟通的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

3.评价指标体系

（1）指标体系

0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价指标体系是根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，同时结合《项目支出绩效评价管理办法》(赣财绩〔2022〕9号)有关要求进行设置，指标体系包括决策、过程、产出及效益，满分值为100分，其中：

①决策：分值15分，从项目立项、绩效目标和资金投入三个方面评价项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性以及资金分配合理性等内容。

②过程：分值25分，从资金管理和组织实施两个方面评价项目资金管理和使用合规性、业务制度健全性、制度执行有效性等内容。

③产出：分值40分，从产出数量、产出质量、产出时效和产出成本四个方面考核和评价项目产出情况。

④效益：分值20分，从经济效益、社会效益、可持续影响和服务对象满意度四个方面综合评价资金投入后产生的效益。

（2）总体设计思路

绩效评价指标是衡量绩效目标实现程度的考核工具。0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价指标体系的设置遵循以下原则：

①相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接联系，能够恰当反映目标的实现程度。

②重要性原则。绩效评价指标优先使用最具项目代表性、最能反映评价要求的核心指标。

③系统性原则。将定量指标与定性指标相结合，系统反映项目支出所产生的社会效益和可持续影响等。

④经济性原则。数据的获得应考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。

（3）指标体系设计思路

0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价三级指标的设置结合了项目的实际，与项目的年度工作目标和预算安排紧密关联，相关数据的采集渠道较为便捷有效，设置了二级指标，三级指标和评价标准较为细化且科学合理，指标设置符合以下要求：

一是指向明确。0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价的三级指标与项目相应的财政支出范围、方向、效果密切相关。

二是具体细化。0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价的三级指标从数量、质量、时效、成本、社会效益、和可持续效益等方面进行细化，大部分指标可以定量表述。

三是合理可行。0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价三级指标的设置符合客观实际,相关数据的采集方法是合理可行的。

（4）评价依据

1.《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)；

2.《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)；

3.《财政部关于贯彻落实<中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见>的通知》(财预〔2018〕167号)；

4.《中共江西省委江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(赣发〔2019〕8号)；

5.按照《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31 文件要求；

3.评价方法

0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价主要采用(但不限于)比较法，即指将实施情况与绩效目标进行比较的方法。评价结果分为四档：综合得分在90-100分(含90分)为优，综合得分在80-90分(含80分)为良，综合得分在60-80分(含60分)为中，综合得分在60分以下为差。0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价采用定性评价和定量评价相结合的评价方式。

4.评价标准

按照区财政局关于印发照《南昌市新建区财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2024〕31 文件要求，参照财政部《项目支出绩效评价管理办法》(赣财绩〔2022〕9号)制定了《项目支出绩效评价指标体系评分表》，开展2023年项目支出绩效评价。

（三）绩效评价工作过程

（1）前期准备

本次绩效评价的前期准备工作阶段，先后完成了人员组织、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。

（2）实地核查

（3）满意度调查

为客观评价2023年度0-7岁残疾儿童康复补助支出的社会效果，评价小组引入满意度调查指标，通过对项目资金实际受益者进行问卷调查，收集意见与建议。

（4）数据分析及撰写报告

三、综合评价情况及评价结论

（1）评分情况

一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	得分
决策	40	项目立项	4	立项依据充分性	2	2
		项目立项	4	立项程序规范性	2	2
		绩效目标	6	绩效目标合理性	2	0
		绩效目标	6	绩效指标明确性	4	0
		资金投入	5	预算编制科学性	3	3
		资金投入	5	资金分配合理性	2	2
过程		资金管理	10	资金到位率	5	5
		资金管理	10	预算执行率	5	2.19
		资金管理	5	资金使用合规性	5	5
		组织实施	10	管理制度健全性	4	4
		组织实施	10	管理执行有效性	6	6
产出	40	产出数量	15	0-7岁残疾儿童康复人数	15	15
		产出质量	15	0-7岁残疾儿童康复补助发放到位率	15	15
		产出时效	5	0-7岁残疾儿童康复资金发放及时率	5	5
		产出成本	5	0-7岁残疾儿童康复投入额	5	5
效益	20	经济效益	-	-	-	-
		社会效益	10	残疾人康复服务水平	10	10
		生态效益	-	-	-	-
		可持续影响	-	-	-	-
		满意度	10	残疾人满意度	10	10
总分	100		100		100	91.19
评价等次	优þ 良¨ 中¨ 差¨
评价等次	100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差

（2）评价结论

根据部门评价绩效评分细则，南昌市新建区残疾人联合会严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。0-7岁残疾儿童康复补助绩效评价得分为91.19分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（15分）

（1）项目立项（4分，得4分）

根据《南昌市0-7岁残疾儿童康复训练陪护补助办法》洪残联字【2023】85号，为进一步规范0-7岁残疾儿童康复训练陪护补助发放工作，严格落实康复训练考勤制度，提高资金使用效率；并保障残疾儿童康复权利，解决残疾儿童实际困难，着力满足残疾人基本康复需求，提升康复服务质量。

该项目通过部门内部讨论，严格按照程序进行项目的预算申报，并根据项目实际需要和本年度计划工作内容，设定了绩效目标，且目标明确，与预算确定的投资额相匹配。因此，项目有据可依，具有规范性。

（2）绩效目标（6分，得0分）

按照区财政的要求，南昌市新建区残疾人联合会编制了0-7岁残疾儿童康复补助年度绩效目标，项目目标设定考核指标设立不够合理，不够细化，不够清晰。

（3）资金投入（5分，得5分）

1、预算编制科学性

0-7岁残疾儿童康复补助资金的主要来源是财政拨款。南昌市新建区残疾人联合会按时向财政报送当年项目申报材料。财政根据预算管理相关规定确定0-7岁残疾儿童康复补助预算金额。

综上所述，0-7岁残疾儿童康复补助的预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，预算确定的资金量与0-7岁残疾儿童康复补助的年度任务相匹配。

2、资金分配合理性

0-7岁残疾儿童康复补助预算资金分配依据充分，资金分配额度合理，与实际相适应。

（五）项目过程情况（25分）

（2）资金管理（15分，14.89分）

①资金到位率：2023年0-7岁残疾儿童康复补助全年预算资金150万元，专项资金实际到位150万元，到位率100%。

②预算执行率：全年执行109.72万元，执行率为73.15%

（2）组织实施

①管理制度健全性：为了规范内部控制，合理保证项目资金安全，南昌市新建区残疾人联合会根据《财务管理制度》的要求进行业务及资金规范管理。

（六）项目产出情况（40分）

（2）数量指标（15分，得15分）

指标1：0-7岁残疾儿童康复人数。设立年度指标为=150人，实际完成150人。

（2）质量指标（15分，得15分）

指标1：0-7岁残疾儿童康复补助发放到位率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

（3）时效指标（10分，得10分）

指标1：0-7岁残疾儿童康复资金发放及时率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

（5）成本指标（20分，得20分）

指标1：0-7岁残疾儿童康复投入额。设立年度指标为=109.72万元，实际完成=109.72万元。

（七）项目效益情况（20分）

（1）社会效益（10分,得10分）

不断完善康复服务网络，提供更加全面、专业的康复服务。2023年有176名0-7岁残疾儿童得到了机构康复训练，150人享受了4000元/年残疾儿童陪护补贴，助力残疾人提高生活质量，实现全面参与社会生活。

（2）服务对象满意度（10分,得10分）

指标1：残疾人满意度。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（1）主要经验及做法

（2）存在的问题及原因分析

六、有关建议

扫一扫在手机打开当前页

【TOP】【打印页面】【关闭页面】

索引号：	主题分类：
发布机构：	生成日期：	2024-09-18
文件编号：	有效性：
公开范围：	公开方式：