中共南昌市新建区委党校2023年度单位决算

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中共南昌市新建区委党校2023年度

单位决算

目录

第一部分中共南昌市新建区委党校概况

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分中共南昌市新建区委党校概况

一、单位主要职责

1、贯彻党中央、省委、市委及区委关于党校（行政学校、社会主义学校）工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对党校（行政学校、社会主义学校）工作的集中统一领导。

2、贯彻执行《中国共产党党校（行政学院）工作条例》《社会主义学院工作条例》，发挥干部教育培训主渠道作用，有计划地培训轮训全区党员领导干部、中青年干部，负责对学员在培训期间的表现进行考核、提出考核意见。

3、对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育、引导学员增强“四个意识”、坚定“四个自信”、捍卫“两个确立”、做到“两个维护”。

4、开展重大理论问题和现实问题研究，承担区委决策咨询服务，发挥新型高端智库作用。

5、受区委委托，举办各类专题研讨班、研讨重大理论、战略和方针政策问题。

6、以多种方式开展同兄弟党校进行学术交流和沟通。

7、完成上级领导交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门预算编制范围的二级预算单位共1个。

机构设置：党校内设办公室、教务股、理论研究股、指导股、培训股共5个股室。

本部门年末在职人员19人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人。

第二部分 2023年度单位决算表

收入支出决算总表

公开01表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	574.11	一、一般公共服务支出	32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36	544.96
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	39.84	八、社会保障和就业支出	39	30.11
	9		九、卫生健康支出	40	17.81
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	22.88
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	613.94	本年支出合计	58	615.76
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29	10.27	年末结转和结余	60	8.45
	30			61
总计	31	624.21	总计	62	624.21
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	613.94	574.11					39.84
205			教育支出	543.14	503.30					39.84
20508			进修及培训	543.14	503.30					39.84
2050802			干部教育	543.14	503.30					39.84
208			社会保障和就业支出	30.11	30.11
20805			行政事业单位养老支出	29.72	29.72
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	29.72	29.72
20899			其他社会保障和就业支出	0.38	0.38
2089999			其他社会保障和就业支出	0.38	0.38
210			卫生健康支出	17.81	17.81
21011			行政事业单位医疗	17.81	17.81
2101102			事业单位医疗	9.60	9.60
2101103			公务员医疗补助	8.21	8.21
221			住房保障支出	22.88	22.88
22102			住房改革支出	22.88	22.88
2210201			住房公积金	22.88	22.88
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	615.76	379.22	236.54
205			教育支出	544.96	308.41	236.54
20508			进修及培训	544.96	308.41	236.54
2050802			干部教育	544.96	308.41	236.54
208			社会保障和就业支出	30.11	30.11
20805			行政事业单位养老支出	29.72	29.72
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	29.72	29.72
20899			其他社会保障和就业支出	0.38	0.38
2089999			其他社会保障和就业支出	0.38	0.38
210			卫生健康支出	17.81	17.81
21011			行政事业单位医疗	17.81	17.81
2101102			事业单位医疗	9.60	9.60
2101103			公务员医疗补助	8.21	8.21
221			住房保障支出	22.88	22.88
22102			住房改革支出	22.88	22.88
2210201			住房公积金	22.88	22.88
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	574.11	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37	503.30	503.30
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	30.11	30.11
	9		九、卫生健康支出	41	17.81	17.81
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	22.88	22.88
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	574.11	本年支出合计	59	574.11	574.11
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29			61
二、政府性基金预算财政拨款	30			62
三、国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	574.11	总计	64	574.11	574.11
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	574.11	379.22	194.89
205			教育支出	503.30	308.41	194.89
20508			进修及培训	503.30	308.41	194.89
2050802			干部教育	503.30	308.41	194.89
208			社会保障和就业支出	30.11	30.11
20805			行政事业单位养老支出	29.72	29.72
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	29.72	29.72
20899			其他社会保障和就业支出	0.38	0.38
2089999			其他社会保障和就业支出	0.38	0.38
210			卫生健康支出	17.81	17.81
21011			行政事业单位医疗	17.81	17.81
2101102			事业单位医疗	9.60	9.60
2101103			公务员医疗补助	8.21	8.21
221			住房保障支出	22.88	22.88
22102			住房改革支出	22.88	22.88
2210201			住房公积金	22.88	22.88
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	317.87	302	商品和服务支出	15.36	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	84.98	30201	办公费		30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	35.96	30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金	118.30	30203	咨询费		30703	国内债务发行费用
30106	伙食补助费		30204	手续费		30704	国外债务发行费用
30107	绩效工资	7.83	30205	水费		310	资本性支出
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	29.72	30206	电费		31001	房屋建筑物购建
30109	职业年金缴费		30207	邮电费		31002	办公设备购置
30110	职工基本医疗保险缴费	9.60	30208	取暖费		31003	专用设备购置
30111	公务员医疗补助缴款	8.21	30209	物业管理费		31005	基础设施建设
30112	其他社会保障缴费	0.38	30211	差旅费		31006	大型修缮
30113	住房公积金	22.88	30212	因公出国（境）费用		31007	信息网络及软件购置更新
30114	医疗费		30213	维修（护）费		31008	物资储备
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31009	土地补偿
303	对个人和家庭的补助	45.99	30215	会议费		31010	安置补助
30301	离休费		30216	培训费		310111	地上附着物和青苗补偿
30302	退休费	45.59	30217	公务接待费		31012	拆迁补偿
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31013	公务用车购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31019	其他交通工具购置
30305	生活补贴		30225	专用燃料费		31021	文物和陈列品购置
30306	救济费		30226	劳务费		31022	无形资产购置
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31099	其他资本性支出
30308	助学金		30228	工会经费	1.41	312	对企业补助
30309	奖励金	0.29	30229	福利费	0.33	31201	资本金注入
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		31203	政府投资基金股权投资
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	11.52	31204	费用补贴
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.11	30240	税金及附加费用		31205	利息补贴
			30299	其他商品和服务支出	2.10	31299	其他对企业补助
						399	其他支出

			39907	国家赔偿费用支出
			39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
			39909	经常性赠与
			39910	资本性赠与
			39999	其他支出
人员经费合计	363.85	公用支出合计			15.36
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
2.当此表数据为零时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	金额单位：万元

项目	栏次	年初预算数	全年预算数	决算数
行次		1	2	3
一、“三公”经费支出	1
1.因公出国（境）费	2
2.公务用车购置及运行维护费	3
（1）公务用车购置费	4
（2）公务用车运行维护费	5
3.公务接待费	6
（1）国内接待费	7	——	——
其中：外事接待费	8	——	——
（2）国（境）外接待费	9	——	——
二、相关统计数	10	——	——	——
1.因公出国（境）团组数（个）	11	——	——
2.因公出国（境）人次数（人）	12	——	——
3.公务用车购置数（辆）	13	——	——
4.公务用车保有量（辆）	14	——	——
5.国内公务接待批次（个）	15	——	——
其中：外事接待批次（个）	16	——	——
6.国内公务接待人次（人）	17	——	——
其中：外事接待人次（人）	18	——	——
7.国（境）外公务接待批次（个）	19	——	——
8.国（境）外公务接待人次（人）	20	——	——
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。
2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出

国有资产占用情况表

公开10表
单位：中共南昌市新建区委党校	2023年度	单位：台、辆、套
项目			栏次	决算数
一、车辆数合计(台、辆)			1	0
1.副部（省）级及以上领导用车			2	0
2.主要负责人用车			3	0
3.机要通信用车			4	0
4.应急保障用车			5	0
5.执法执勤用车			6	0
6.特种专业技术用车			7	0
7.离退休干部服务用车			8	0
8.其他用车			9	0
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）(台、套)			10	0
注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2023年度收入总计624.21万元，其中年初结转和结余10.27万元，比上年增加10.27万元；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计613.94万元，比上年增加155.23万元，增长33.84%，主要原因：培训班次较上年增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入574.11万元，占93.51%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入39.84万元，占6.49%。

二、支出决算情况说明

本单位2023年度支出总计624.21万元，其中本年支出合计615.76万元，比上年增加157.05万元，增长34.24%，主要原因：培训班次较上年增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余8.45万元，比上年增加8.45万元，主要原因：社保及其他资金账户存在余额。

本年支出的具体构成：基本支出379.22万元，占61.59%；项目支出236.54万元，占38.41%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数726.17万元，决算数574.11万元，完成年初预算的79.06%。其中：

（一）教育支出（类）年初预算数655.37万元，决算数503.30万元，完成年初预算的76.80%。预决算差异主要原因：培训执行力度不足。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数30.11万元，决算数30.11万元，完成年初预算的100.00%。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数17.81万元，决算数17.81万元，完成年初预算的100.00%。

（四）住房保障支出（类）年初预算数22.88万元，决算数22.88万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出379.22万元，其中：

（一）工资福利支出317.87万元，比上年增加28.29万元，增长9.77%，主要原因：2023年新录用三名公务员

（二）商品和服务支出15.36万元，比上年减少23.96万元，下降60.93%，主要原因：严格落实过紧日子要求，减少办公费用。

（三）对个人和家庭补助支出45.99万元，比上年增加16.28万元，增长54.83%，主要原因：退休费用增加。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.00万元，决算数0.00万元；决算数与上年持平，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无三公经费。决算数与上年持平，主要原因：本部门无三公经费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：本部门无三公经费。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无三公经费。决算数与上年持平,主要原因：本部门无三公经费。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无三公经费。决算数与上年持平,主要原因：本部门无三公经费。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无三公经费。决算数与上年持平,主要原因：本部门无三公经费。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，主要是：本部门无三公经费。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出15.36万元，决算数比上年减少23.96万元，下降60.93%，主要原因：严格落实过紧日子要求，减少办公费用。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额0.27万元，其中：政府采购货物支出0.27万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本单位共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金196.87万元，占项目支出总额的100.00%。

组织对“全区职工教育经费”、“党校科研业务经费”等两个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出146.89万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，本次评价项目绩效评级为“优”的有3个，综合自评得分为97.1分，整体为“优”。各项目基本完成预期目标，但总体在预算执行方面仍有待加强，且个别项目产出数量和进度未达预期，如村（社区）“两委”培训班、青年科级干部培训班、新提拔科级培训班、股级干部培训班、区直部门专题培训班27期，实际只开展20次；承办各类会议（次）250次，实际只承办了210场。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出196.87万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我校根据部门职能履行部门职责，2023年整体工作完成程度较好，各项工作任务综合完成率89.69%。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

一、本部门项目绩效目标情况

2022年我校预算项目共3个，分别是：（1）全区职工教育经费项目（2）党校科研业务经费项目（3）党校其他资金项目，各项目预算资金安排及使用情况、绩效目标情况如下。

（一）项目资金安排情况

我校年初项目预算批复数为385万元，年中追减176.07万元，最终项目预算总额为208.93万元，实际支出总额为196.87万元，预算执行率为93.52%。各项目资金安排及使用情况详见下表1-1。

表1-1 项目资金安排及使用情况

单位：万元

序号	项目名称	全年预算数			全年执行数	预算执行率
序号	项目名称	年初预算数	年中追加数/追减数	小计	全年执行数	预算执行率
1	全区职工教育经费	300.00	-208.11	91.89	91.89	100%
2	党校科研业务经费	55.00	-	55.00	55	100%
3	党校其他资金	30.00	+32.04	62.04	49.98	80.56%
合计		385	-176.07	208.93	196.87	93.52%

（二）项目年初目标情况

各项目年初绩效目标如下：

项目1：全区职工教育经费项目年初预期目标：

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值

产出指标（60分）	数量指标	承办各类会议（次）	>=250场
		村（社区）“两委”培训班、青年科级干部培训班、新提拔科级培训班、股级干部培训班、区直部门专题培训班	>=27期
	质量指标	会议召开及时率（%）	=100%
		学员培训有效性	=100%
	时效指标	资金拨付及时性	=100.00%
	成本指标	项目成本控制有效性	=100%
效益指标（20分）	社会效益指标	提高党员干部理论水平和党性修养	=100.00%
	可持续影响指标	促进全区干部教育培训事业发展	=100.00%
满意度指标（10分）	服务对象满意度指标	参会人员及学员满意度（%）	=100.00%

项目2：党校科研业务经费项目年初预期目标：

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值

产出指标（60分）	数量指标	完成购买图书	=1000册
		完成申报市社科联课题	=2个
		打造区级精品课程	=3堂
		完成重要科研咨政课题	=4个
	质量指标	购置图书正版率（%）	100.00%
		学员调研培训有效性	100.00%
	时效指标	资金拨付及时性	100.00%
	成本指标	项目成本控制有效性	100.00%
效益指标（15分）	社会效益指标	工作效率提升度	≥50.00%
	可持续影响指标	提升办学水平和教学质量	≥50.00%
满意度指标（15分）	服务对象满意度指标	教职工满意度（%）	≥95.00%

项目3：党校其他资金项目年初预期目标：

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值

产出指标（60分）	数量指标	工程质保金按时结算率	100%
	质量指标	各类维修、工程验收合格率	=100.00%
	时效指标	各项工作完成及时性	=100.00%
	成本指标	成本节约率	±5.00%
效益指标（15分）	社会效益指标	学校业务正常运转率	=100.00%
满意度指标（15分）	服务对象满意度指标	工程单位满意度（%）	≥95.00%

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

本次绩效评价旨在通过对年初设定预算绩效目标完成情况的评价，以反映项目资金使用的经济性、效率性和效益性，以衡量财政资金的使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

（1）掌握项目的资金申请拨付以及使用情况；

（2）了解项目的产出与效果；

（3）发现项目经费使用及项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决对策。

2.绩效评价对象

我校项目主管单位是新建区委党校，实施单位为各项目科室，评价对象为2023年3个项目：（1）全区职工教育经费项目（2）党校科研业务经费项目（3）党校其他资金项目。评价内容包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

3.绩效评价范围

此次评价实施范围为各项目涉及的受益人群、单位，项目评价时间范围为2023年1月1日至2023年12月31日。

（二）绩效评价原则与方法

1.绩效评价原则

本次绩效评价遵循以下基本原则：

（1）科学全面。绩效评价围绕年初设定绩效目标全面开展，按照规定的程序及评价规则实施评价。

（2）客观真实。单位自评强调评价数据的真实可信，本次评价数据及佐证资料收集应当遵循准确、详尽及客观的原则，确保来源的可靠、真实，依法公开并接受监督。

（3）定量与定性相结合。绩效评价采用定量与定性分析相结合的方式，既针对各项指标量化评分，也针对各指标完成情况进行定性分析，阐述未完成指标偏差原因。

2.绩效评价方法

本次评价主要采用目标比较法，根据年初设定绩效目标与实际情况一一比对。此外还采用了因素分析和公众评判法等。

（1）因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

（2）公众评判法。为了客观反映社会公众对项目实施效果的评价，本次绩效评价采用了问卷调查，通过随机抽样获取公众评判信息。

（三）绩效评价工作过程

自项目绩效评价工作开展以来，本单位在前期研读项目资料、咨询相关专业人员的基础上，完成了绩效评价工作方案的编制，明确了本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等。具体实施过程如下：

1.前期准备

完成本次绩效评价的前期准备工作，完成了人员分工、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。

2.财务核查

通过对资金进行梳理汇总分类，核查资金台账，了解项目资金使用情况。

3.实地核查

本单位在前期对项目情况进行梳理的前提下，针对填报的项目数据开展实地核查，确保自评数据的真实可信，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

4.满意度调查

根据项目相关资料进行整理，设计满意度调查问卷，通过进行满意度调查，以了解项目受益群众对项目的满意度。

5.数据分析及撰写报告

根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）评分结果

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查、实地核查及深度访谈等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果如下：

表3-1 自评项目评分一览表

序号	项目名称	综合得分	评级
1	全区职工教育经费	93.3	优
2	党校科研业务经费	100	优
3	党校其他资金	95	优
-	平均分	96.1

（二）主要结论

根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10 号），本次评价项目绩效评级为“优”的有3个，综合自评得分为95.6分，整体为“优”。各项目基本完成预期目标，但总体在预算执行方面仍有待加强，且个别项目产出数量和进度未达预期，如村（社区）“两委”培训班、青年科级干部培训班、新提拔科级培训班、股级干部培训班、区直部门专题培训班27期，实际只开展20次；承办各类会议（次）250次，实际只承办了210场。

四、绩效目标完成情况总体分析

1.全区职工教育经费预期目标完成情况：

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值
一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值
产出指标（60分）	数量指标	承办各类会议（次）	>=250场	=210场
	数量指标	村（社区）“两委”培训班、青年科级干部培训班、新提拔科级培训班、股级干部培训班、区直部门专题培训班	>=27期	=20期
	质量指标	会议召开及时率（%）	=100%	=100.00%
	质量指标	学员培训有效性	=100%	=100.00%
	时效指标	资金拨付及时性	=100.00%	=100.00%
	成本指标	项目成本控制有效性	=100%	=100.00%
效益指标（20分）	社会效益指标	提高党员干部理论水平和党性修养	=100.00%	=100.00%
效益指标（20分）	可持续影响指标	促进全区干部教育培训事业发展	=100.00%	=100.00%
满意度指标（10分）	服务对象满意度指标	参会人员及学员满意度（%）	=100.00%	=100.00%

2.党校科研业务经费预期目标完成情况：

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值
一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值
产出指标（50分）	数量指标	完成购买图书	=1000册	=1000册
		完成申报市社科联课题	=2个	=2个
		打造区级精品课程	=3堂	=3堂
		完成重要科研咨政课题	=4个	=4个
	质量指标	购置图书正版率（%）	100.00%	100.00%
	质量指标	学员调研培训有效性	100.00%	100.00%
	时效指标	资金拨付及时性	100.00%	100.00%
	成本指标	项目成本控制有效性	100.00%	100.00%
效益指标（30分）	社会效益指标	工作效率提升度	≥50.00%	≥50.00%
效益指标（30分）	可持续影响指标	提升办学水平和教学质量	≥50.00%	≥50.00%
满意度指标（10分）	服务对象满意度指标	教职工满意度（%）	≥95.00%	=100.00%

3.党校其他资金项目预期目标完成情况：

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值
一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值
产出指标（60分）	数量指标	工程质保金按时结算率	100%	100%
	质量指标	各类维修、工程验收合格率	=100.00%	=100.00%
	时效指标	各项工作完成及时性	=100.00%	=100.00%
	成本指标	成本节约率	±5.00%	±5.00%
效益指标（15分）	社会效益指标	学校业务正常运转率	=100.00%	=100.00%
满意度指标（15分）	服务对象满意度指标	工程单位满意度（%）	≥95.00%	≥95.00%

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

1.全区职工教育经费绩效目标偏差原因分析：

该项目产出指标中的数量指标存在偏差，其偏差的主要原因是实际培训班次减少。

（二）改进措施

综合以上原因分析，我校将采取以下改进措施：

1.加强预算编制培训，提高编制能力

我校将对项目预算编制人员进行技能培训，加强预算测算水平，充分预估当年年度所需预算资金，提升预算精准度，减少资金沉淀。

2.加强项目监控管理，及时调整项目计划

我校将对各项项目实施情况进行监督管理，根据项目情况科学合理制定项目实施计划，严格按照计划实施推进，加快资金结算手续，迅速发现项目实施中出现的问题，做好计划变更，及时调整项目预算和项目计划。

3.加强项目成效体现，持续发挥项目效益

项目最终成效在一定程度上影响项目总体预期目标，我校下一步将继续贯彻落实各项项目，加强项目实施效益关注度，准确掌握项目效益达成情况，及时处理影响项目成效体现的问题，强化项目实施成效体现度，充分发挥项目预期效益。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照《项目支出绩效评价管理办法》要求，我校针对绩效自评结果采取如下应用方式：

1.绩效自评结果上报，此次绩效自评价结果将以自评表和自评报告的形式上报给新建区财政局，接受财政局指导和监督。

2.绩效自评结果公开，以绩效自评表的形式反映，做到内容完整、权重合理、数据真实、结果客观，绩效评价工作和结果应依法自觉接受审计监督。

3.根据绩效自评结果完善项目管理。我单位将切实加强自评结果的整理、分析，将自评结果作为本单位完善政策和改进管理的重要依据。对预算执行率偏低、自评结果较差的项目，单独说明原因，提出整改措施。

本部门“全区职工教育经费”项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

“全区职工教育经费”、“科研咨询专项”项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算拨款收入：指按规定由财政安排，用于农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的政府性基金。

二、支出科目

（一）教育支出：反映政府教育事务支出。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（三）机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）干部教育：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

第五部分附件

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

中共南昌市新建区委党校在省、市党校的精心指导下，在区委、区政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神为指导，认真贯彻落实中央、省、市党校工作会议精神，坚持“党校姓党”的办学原则，聚焦主业主课，学好百年党史，传承红色基因，抓好干训教育、科研资政和理论宣讲等中心工作，全校上下守初心、担使命，推动各项工作迈上新台阶，充分发挥了党校“三个阵地、一个熔炉”的重要职能，始终以“打造全省一流县（区）党校”的工作目标努力奋进。通过实施全区职工教育经费项目和党校科研业务经费项目，把全面加强干部队伍建设作为一项重大政治任务和根本性民生工程切实抓紧抓好。

2.项目主要内容及实施情况

（1）项目主要内容

全区职工教育经费项目通过各项举措全面布局干部教育培训工作。一是创新模式举办专题培训班。为进一步做好干部教育培训工作，区委党校充分利用信息化手段和网络技术办班，有效提升了培训效率。二是紧密结合党史学习教育办班。为深入学习习近平总书记关于党史学习教育重要论述，举办全区党员骨干党史学习教育专题培训班。

党校科研业务经费项目通过购买一定数量的图书及报刊资料，完善相应的数据库建设。提高信息化办学水平、助推科研资政、行政后勤管理高效化运作。打造红色教学点、现场教学精品课程。开展一批调查研究，推动一批成果转化，完成几个重大课题。邀请省、市党校专家来主体班进行教学，提升我校办学水平和教学质量，提升教师综合素质和履职能力，包括加大调查研究力度，强化老师业务学习和个人进修提升，提高全校教师综合素质，更好的服务于党校的主业主课。

（2）项目实施情况

全区职工教育经费项目完成村（社区）“两委”培训班1760人次、全区中青年干部培训班60人次、计划完成全区党员骨干党史学习教育专题培训380人次、计划完成党史学习教育专题宣讲80场、计划完成承办了区委、区政府和区直部门单位在党校举办的各类会务培训班210场。

党校科研业务经费项目完成申报市社科联课题2项、购买图书1000册、打造区级精品课程3堂、完成重要科研咨政课题4个。

3.资金投入和资金使用情况

（1）资金投入情况

依据《2023年党校本级指标》，全区职工教育经费项目2022年年度预算300万元，截至2023年12月31日，实际拨付资金91.89万元。

党校科研业务经费项目2023年年度预算55万元，截至2023年12月31日，实际到位资金55万元。

（2）资金使用情况

截至2023年12月31日，全区职工教育经费项目到位资金91.89万元，实际支出资金为91.89万元，预算资金执行率100.00%。项目资金主要用于村（社区）“两委”培训、全区中青年干部培训、全区党员骨干党史学习教育专题培训、党史学习教育专题宣讲、承办了区委、区政府和区直部门单位在党校举办的各类会务培训工作的开展。

党校科研业务经费项目到位资金55万元，实际支出资金为55万元，预算资金执行率100.00%。项目资金主要用于申报市社科联课题、购买图书、打造区级精品课程、完成重要科研咨政课题。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

全区职工教育经费项目：按照中央提出的大规模培训干部队伍、大力度搞好干部教育、大幅度提高干部素质的要求，突出党校办学特色和资源优势，通过开办各种党员干部培训班，发挥干部教育培训工作的主阵地作用。

党校科研业务经费项目： 提升我校办学水平和教学质量。

2.项目绩效阶段性目标

全区职工教育经费项目：按照“分期分批、分级分类”的要求开办主体班次培训，包括开办乡镇村（社区）“两委”干部履职培训班、全区党员骨干党史学习教育专题培训、全区青年干部培训班等，使党员干部理论水平和党性修养得到提升。

党校科研业务经费项目：开展一批调查研究、推动一批成果转化、完成几个重大课题、购买一批图书、打造精品课程。提高党校专题教学水平，打造教学特色和亮点。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

根据编制年度预算时提交的财政支出项目绩效目标申报表及项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

1.掌握全区职工教育经费项目和党校科研业务经费项目的资金申请拨付以及使用情况；

2.了解全区职工教育经费项目和党校科研业务经费项目的产出与效益；

3.发现项目经费使用及项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决对策。

2.评价对象

全区职工教育经费项目和党校科研业务经费项目，区党校为项目主管单位，落实项目监督管理工作，监控项目实施成效，由区党校人事科组织实施，保证项目合规、高效完成。

3.评价范围

全区职工教育经费项目预算资金91.89万元；实施范围为全区主体班次培训，包括村（社区）“两委”培训班、青年科级干部培训班、全区党员骨干党史学习教育专题培训班等。党校科研业务经费项目预算资金55万元；实施范围为党校图书资料、课题、精品课程等；包括项目具体申报、实施、完成情况以及学校、教师满意度等，评价项目时段为2023年1月1日至2023年12月31日。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

绩效评价遵循以下基本原则：

（一）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（二）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（三）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（四）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

根据以上原则，绩效评价应达到如下要求：

（1）在数据采集时，采取各项目责任单位提供客观数据，第三方机构现场查阅、复核，以确保各项指标的数据真实性。

（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。

（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。

2.评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。针对项目构建一套指标体系，项目指标包括项目决策（项目立项、绩效目标、资金投入），项目过程（资金管理、组织实施），项目产出（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本），项目效益（社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度）。结合项目工作情况等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，设置项目绩效评分指标表一套，三级指标28个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。具体详见附件－部门评价评分表。

（1）项目决策：占权重22分，用于考核项目立项依据规范性、绩效目标编制合理性、预算资金编制分配合理性等情况。

（2）项目过程：占权重18分，用于考核预算资金到位及执行使用的合规性、项目管理制度健全及有效性等情况。

（3）项目产出：占权重40分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面，用于衡量实际工作成果。

（4）项目效益：占权重20分，分为社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度四个方面，用于展现项目实施效果。

3.评价方法

（1）主要采用因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

（2）本次绩效评价中对于项目的不同实施主体，采取随机面访、电访的方式完成受益对象的满意度问卷调查。

4.评价标准

绩效评价标准是财政支出绩效目标完成程度的衡量尺度。通过评价标准判断评价指标的合理与重要性程度，作为评价工作的基本准绳和标尺，决定了评价目标的实现与否以及评价结果的准确与否，并作为评价计分的依据。绩效指标评价标准主要有：

（1）计划标准

以预先制定的规划、计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价指标的预计完成值，旨在通过与实际完成值进行比对，通过测算计划值完成比例，达成绩效评价目的。

（2）行业标准

参照国家公布的相关财政经费的相关指标数据为基准数据，充分挖掘数据中蕴含的信息，从而制定相适应的行业评价标准。行业标准的充分应用需要充足的样本数据库作支撑，具备一定的权威性、客观性与真实性，便于财政项目支出绩效评价情况的纵向和横向的分析与对比。

（3）历史标准

本项目为延续性项目，以项目历史数据作为样本数据，采用历史数据统计分析，建立系统动力学模型及决策模拟系统，测算出各类指标历史均值。

（4）经验标准

根据长期的财政经济活动管理实践，由在该领域中具有丰富经验的专家学者，经过其严密分析与研究，确定相关指标标准。该项标准与行业标准存在优先选择的情况，即行业标准权威性不足或缺乏同行业标准时，采用经验标准。

（三）绩效评价工作过程

实施本次绩效评价，首先根据项目预先设立的绩效目标、项目管理办法、专项资金管理办法、项目实施方案等资料，选择合适的评价指标和标准，同时明确本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等，形成绩效评价工作方案。提交部门审核，并根据审核意见进一步修改和完善绩效评价工作方案。然后运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量预算绩效管理培训项目资金的使用绩效，同时分析其是否达到预期目标，并以书面形式分析绩效优劣的原因、造成的不良后果及影响，提出改进的意见和建议，最后撰写绩效评价报告。

1.绩效评价的业务流程

（1）评价前期准备

了解评价对象情况：根据相关文件的解读，了解预算绩效管理项目情况，确定本次绩效评价类型、适用的原理框架、评价重点领域及涉及的相关方。

选择绩效评价工作组：基于对项目的情况了解，选择合适的绩效评价人员，组建绩效评价工作组；根据绩效管理政策要求，开展绩效评价工作，并履行以下职责：

①确定评价任务；

②为开展评价活动提供必要的支持，组织协调各项评价活动；

③监督评价活动；

④实施评价质量控制；

⑤对评价活动中出现的问题作出及时回应；

⑥负责组织审查绩效评价报告初稿，并判断其是否符合要求，审定绩效评价报告。

根据绩效评价组组长安排，绩效评价组成员负责具体实施各项绩效评价工作，完成项目绩效评价工作。

（2）绩效评价实施

评价证据的收集：绩效评价工作的科学合理开展建立在坚实的证据基础之上。绩效评价组决定从项目资金入手，安排小组成员到项目实施单位进行财务核查，一方面对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，另一方面通过对资金进行梳理汇总分类，掌握项目组织实施的情况。重点关注资金支出产生和效益。

同时，组织对项目负责人及组织实施参与者进行深度访谈，以了解项目资金使用的整体情况，诸如覆盖人群、使用方式、组织形式、取得成果及存在问题等，为评价组调整工作重点提供信息支撑，也可对项目整体情况形成总体把握。

然后，对项目组织实施资料进行核实，这一阶段主要是进行项目相关证据的收集，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

另外，对项目组织实施资料进行整理，了解项目实施受益群体范围，并进行问卷调查和组织座谈。

评价证据审核：对收集到的评价证据，通过核实基础数据的全面性、真实性以及统计口径的一致性等，增加评价证据的可置信程度。

绩效分析与评级：运用既定的分析方法，根据收集整理的证据和设定的评分标准进行分析，对各项评价指标进行评分。通过加权计算出最终的评价分值，并相应确定绩效等级。

形成评价结论：评价结论按照既定要求，从各评价维度对相关细节问题进行核实并权衡。评价结论和说明绩效目标的实现程度，应用项目绩效指标完成情况，反映投入、产出与效果方面的成绩、经验与存在的问题，对评价指标目标值与实际值的差异情况、产生原因与预期后果等进行具体分析，对已实现的绩效目标总结相关经验与做法，对存在的问题分析影响项目绩效目标及资金预算使用的主要因素，并提出对应建设性意见以供被评价部门参考。

2.形成绩效评价报告

评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照要求提炼撰写绩效报告，并在评价组内部进行审核，主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻；报告结论是否全面、准确；经验、教训的总结是否深刻，建议是否可行等。在评价组内部审核的基础上，修改并完善形成最终评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）评分结果：评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查、实地核查及深度访谈等方式，对项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终全区职工教育经费项目评价结果为93.3分、党校科研业务经费项目评价结果为95分，依据财政绩效评价等级划分，项目绩效评价等级均为“优”。

项目决策

（15分）

项目过程

（15分）

项目产出

（35分）

项目效益

（25分）

项目满意度

（10分）

综合得分

13.61

32.69

93.3

表1： 全区职工教育经费得分汇总表

项目决策

（15分）

项目过程

（15分）

项目产出

（35分）

项目效益

（25分）

项目满意度

（10分）

综合得分

表2： 党校科研业务经费得分汇总表

（二）主要结论：

本次评价项目绩效评级为“优”的有2个，综合自评得分为93.4分，整体为“优”。各项目基本完成预期目标，但总体在预算执行方面仍有待加强，且个别项目产出数量和进度未达预期，如村（社区）“两委”干部培训班、青年科级干部培训班、学习贯彻党的二十大精神轮训班、区骨干党员干部及组工干部、区直部门各类专题班计划完成27期，实际完成10期；承办区委、区政府和区直部门单位在党校举办的各类会务培训班计划完成250场，实际完成210场。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（22分）

1.项目立项（8分）

（1）立项依据充分性（4分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“项目是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责”设立此指标。通过核查项目立项业务材料，了解到全区职工教育经费项目及党校科研业务经费项目依据《中国共产党党校工作条例》、关于要求解决党校专项经费的请示[2016]21号文件立项，符合相关法律法规、政策以及部门职责。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（2）立项程序规范性（4分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“项目申请、设立过程是否符合相关要求”设立此指标。通过项目立项业务材料核查，区委党校根据《2023年新建区干部教育培训计划》等文件，申请全区职工教育经费立项，并按要求提交全区职工教育经费项目相关材料，各项提交的文件、材料符合相关要求，项目立项程序规范。据评分标准，该指标得分4.00分。根据《中共中央党校（国家行政学院）工作条例》、《江西省市县党校（行政学院）办学质量评估办法》等文件，申请党校科研业务经费项目立项，按要求提交党校科研业务经费项目相关材料，各项提交的文件、材料符合相关要求，项目立项程序规范。据评分标准，该指标得分4.00分。

2.绩效目标（6分）

（1）绩效目标合理性（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“项目所设定的绩效目标是否依据充分、符合客观实际，项目绩效目标与项目实施是否相符”设立此指标。通过核查项目立项业务材料，2023年度全区职工教育经费项目主要实施开展计划完成全区党员骨干党史学习教育专题培训550人次；计划完成全区青年干部培训班60人次；计划完成乡镇村（社区）“两委”干部履职培训班2200人次；计划完成党史学习教育专题宣讲92场；计划完成承办了区委、区政府和区直部门单位在党校举办的各类会务培训班250场；项目各项工作目标明确，可具体衡量，并与预算确定的资金量相匹配。根据评分标准，该指标得分3.00分。党校科研业务经费项目主要是计划完成申报市社科联课题2个、计划完成购买图书1000册、计划完成重要科研咨政课题4个、计划打造区级精品课程3堂。该项目各项工作目标明确，可具体衡量，并与预算确定的资金量相匹配。根据评分标准，该指标得分3.00分。

（2）绩效指标明确性（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量”设立此指标。通过核查项目业务材料，全区职工教育经费项目和党校科研业务经费项目各项工作绩效目标可分解为具体的绩效指标，可通过具体可衡量的指标值进行体现，绩效指标与项目目标任务数相对应。根据评分标准，该指标得分3.00分。

3.资金投入（8分）

（1）预算编制科学性（4分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应”设立此指标。通过核查项目立项业务和财务材料，我校根据全区职工教育经费项目和党校科研业务经费项目整体工作任务，编制项目预算，预算内容与项目内容相匹配，各项工作任务资金额度测算合理，项目预算编制科学。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（2）资金分配合理性（4分）

依据《项目支出绩效评价管理办法）“项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应”设立此指标。通过核查项目立项业务和财务材料，全区职工教育经费项目按照乡镇村（社区）“两委”干部履职培训班、全区党员骨干党史学习教育专题培训等各项培训工作实际情况分配项目资金，项目资金分配合理，与项目各项工作任务相适应。根据评分标准，该指标得分4.00分。党校科研业务经费项目按照购买图书、申报市社科联课题、完成重要科研咨政课题、打造区级精品课程等工作实际情况分配项目资金，项目资金分配合理，与项目各项工作任务相适应。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（二）项目过程情况（18分）

1.资金管理（12分）

（1）资金到位率（4分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“实际到位资金与预算资金的比率”设立此指标。通过核查项目财务材料，全区职工教育经费项目预算300万元；截至2023年12月31日，实际到位资金91.89万元，资金到位率30.63%。根据评分标准，该指标得分1.23分。党校科研业务经费项目预算55万元；截至2023年12月31日，实际到位资金55万元，资金到位率100.00%。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（2）预算执行率（5分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“项目预算资金是否按照计划执行”设立此指标。通过核查项目财务材料，截至2023年12月31日，全区职工教育经费项目申请到位资金91.89万元，实际支出资金共计91.89万元，预算资金执行率100.00%。根据评分标准，该指标得分5.00分。党校科研业务经费项目申请到位资金55万元，实际支出资金共计55万元，预算资金执行率100.00%。根据评分标准，该指标得分5.00分。

（3）资金使用合规性（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“项目资金使用是否符合相关的财务制度规定”设立此指标。通过核查项目业务资料和财务材料，截至2023年12月31日，全区职工教育经费项目共计支出91.89万元、党校科研业务经费项目共计支出55万元，各项支出均有完整的审批程序和手续，且符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，项目资金使用均合规。根据评分标准，该指标得分3.00分。

2.组织实施（6分）

（1）管理制度健全性（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全”设立此指标。通过核查全区职工教育经费项目业务资料和财务材料，区委党校以各项培训的通知文件与管理手册作为全区职工教育经费项目管理实施依据、以《江西省市县党校（行政学院）办学质量评估办法》及市区相关文件作为党校科研业务经费项目管理实施依据，有效规范项目实施；但未针对项目特性制定项目专项资金管理办法和管理制度，不利于为项目全面监管提供依据和标准，项目管理制度健全性待提高。根据评分标准，全区职工教育经费项目及党校科研业务经费项目该指标均得分1.00；。

（2）制度执行有效性（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》“项目实施是否符合相关规定”设立此指标。通过核查项目业务资料和财务材料抽查，区委党校严格按照全区职工教育经费项目要求完成主体班、村干部脱贫攻坚等培训工作，项目相关资料已进行及时归档，制度执行有效。根据评分标准，该指标得分2.00分。党校科研业务经费项目完成图书入库、申报课题等材料及时归档上报，制度执行有效。根据评分标准，该指标得分3.00分。

（三）项目产出情况（40分）

1.产出数量（20分）

全区职工教育经费项目

（1）全区青年干部培训班60人次培训（4分）

依据项目预期实现目标设立此项指标；通过核查项目业务资料，全区职工教育经费项目计划完成全区青年干部培训60人次，实际完成60人次，完成率100.00%。根据评分标准，该指标得4分。

（2）乡镇村（社区）“两委”干部履职培训班2200人次（4分）

依据项目预期实现目标设立此项指标；通过核查项目业务资料，全区职工教育经费项目计划完成乡镇村（社区）“两委”干部履职培训班2200人次，实际完成乡镇村（社区）“两委”干部履职培训班1760人，完成率80%。根据评分标准，该指标得3.2分。

（3）全区党员骨干党史学习教育专题培训550人次（4分）

依据项目预期实现目标设立此项指标；通过核查项目业务资料，全区职工教育经费项目计划完成全区党员骨干党史学习教育专题培训550人次，实际完成全区党员骨干党史学习教育专题培训380人次，完成率69.1%。根据评分标准，该指标得2.76分。

（4）完成党史学习教育专题宣讲92场（4分）

依据项目预期实现目标设立此项指标；通过核查项目业务资料，全区职工教育经费项目计划完成完成党史学习教育专题宣讲92场，实际完成完成党史学习教育专题宣讲80场，完成率86.96%。根据评分标准，该指标得3.48分。

（5）承办区委、区政府和区直部门单位在党校举办的各类会务培训班250场（4分）

依据项目预期实现目标设立此项指标；通过核查项目业务资料，全区职工教育经费项目计划完成承办了区委、区政府和区直部门单位在党校举办的各类会务培训班250场，实际完成承办了区委、区政府和区直部门单位在党校举办的各类会务培训班210场，完成率84%。根据评分标准，该指标得3.36分。

党校科研业务经费项目

（1）购买图书1000册（5分）

依据项目预期实现目标设立此项指标；通过核查项目业务资料，党校科研业务经费项目计划完成购买图书1000册，实际完成购买1000册，完成率100.00%。根据评分标准，该指标得5分。

（2）完成申报市社科联课题2个（5分）

依据项目预期实现目标设立此项指标；通过核查项目业务资料，党校科研业务经费项目计划完成申报市社科联课题2个，实际完成2个，完成率100.00%。根据评分标准，该指标得5分。

（3）打造区级精品课程3堂（5分）

依据项目预期实现目标设立此项指标；通过核查项目业务资料，党校科研业务经费项目计划完成打造区级精品课程3堂，实际完成3堂，完成率100.00%。根据评分标准，该指标得5分。

（4）完成重要科研咨政课题4个（5分）

依据项目预期实现目标设立此项指标；通过核查项目业务资料，党校科研业务经费项目计划完成完成重要科研咨政课题4个，实际完成4个，完成率100.00%。根据评分标准，该指标得5分。

2.产出质量（10分）

全区职工教育经费项目

（1）参训人员培训有效性（5分）

为了解全区职工教育经费项目实施质量情况设立此项指标；通过核查项目业务资料，实际参训人员均充分了解吸收培训内容，均可有效将培训内容运用到日常学习工作中，培训有效。根据评分标准，该指标得5.00分。

（2）参训人员参训资格达标率（5分）

为了解中全区职工教育经费项目实施质量情况设立此项指标；通过核查项目业务资料，乡镇村（社区）“两委”干部履职培训班、全区青年干部培训班、全区党员骨干党史学习教育专题培训等培训工作均严格按照培训通知要求，核定培训对象资格，参训人员参训资格达标率为100.00%。根据评分标准，该指标得5.00分。

党校科研业务经费项目

（1）购置图书正版率（%）（5分）

为了解党校科研业务经费项目实施质量情况设立此项指标；通过核查项目业务资料，实际购置图书正版率100%。根据评分标准，该指标得5.00分。

（2）学员调研培训有效性（5分）

为了解党校科研业务经费项目实施质量情况设立此项指标；通过核查项目业务资料，学员通过调研和培训，强化了老师业务学习和个人进修提升，提升教师综合素质和履职能力。根据评分标准，该指标得5.00分。

3.产出时效（5分）

（1）资金拨付及时性（5分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》以及为保证项目实施成效设立此指标；通过核查项目业务资料和财务资料，截至2023年12月31日，全区职工教育经费项目实际应拨付资金63万元，项目实际拨付资金63万元，项目资金发放及时率100.00%。根据评分标准，该指标得5.00分。党校科研业务经费项目实际应拨付资金55万元，项目实际拨付资金55万元，项目资金发放及时率100.00%。根据评分标准，该指标得5.00分。

4.产出成本（5分）

（1）成本节约率（5分）

为了解项目各项工作成本控制情况以及为保障项目实施成效设立此指标；通过核查项目业务资料和财务资料，全区职工教育经费项目预算63万元，项目累计发生应拨付资金63万元，成本节约率=（63万元-63万元）/63万元=0.00%，未超出“±5%”区间范围。根据评分标准（每超出1%扣0.03分），该指标得5.00分。党校科研业务经费项目预算55万元，项目累计发生应拨付资金55万元，成本节约率=（55万元-55万元）/55万元=0.00%，未超出“±5%”区间范围。根据评分标准（每超出1%扣0.03分），该指标得5.00分。

（四）项目效益情况（10分）

1.社会效益（5分）

全区职工教育经费项目

（1）提高党员干部理论水平和党性修养（5分）

为了解全区职工教育经费项目实施社会效益情况设立此项指标；通过核查项目业务材料，区委党校牢牢把握党校“三个阵地、一个熔炉”的职能定位，不定期开展了社会主义核心价值观及《中国共产党章程》、理想信念教育等专题宣讲，切实发挥了党校理论宣讲主渠道作用。进一步提高党员干部理论水平和党性修养。根据评分标准，该指标得5.00分。

党校科研业务经费项目

（1）提高学校教师理论研究（5分）

为了解全区职工教育经费项目实施社会效益情况设立此项指标；通过核查项目业务材料，党校教师通过培训，提高了学校教师理论研究水平。根据评分标准，该指标得4.00分。

2.生态效益（5分）

（1）保持校园及周边环境卫生（5分）

为了解全区职工教育经费项目、党校科研业务经费项目和实施环境效益情况设立此项指标；通过核查项目业务材料，区委党校积极推进新时代教干部队伍建设全面深化改革，分类开展主体班次培训，全面提升各级各类干部质量；尽管参训人员批次多、数量多，却保持校园及周边环境卫生达标，根据评分标准，该指标得5.00分。

3. 可持续影响（5分）

全区职工教育经费项目

（1）促进全区干部教育事业发展（5分）

为了解全区职工教育经费项目实施可持续影响设立此项指标；通过核查项目业务材料，区委党校推行实行注重采用现场式、案例式、研讨式、体验式等教学模式，深受学员欢迎好评，让学员得到全方位的理论与实践的启迪，充分发挥了党性锻炼的熔炉作用。根据评分标准，该指标得4.00分。

党校科研业务经费项目

（1）提升办学水平和教学质量（5分）

为了解党校科研业务经费项目实施可持续影响设立此项指标；通过核查项目业务材料，区委党校选拔一批骨干教师参加省市党校相关师资培训，提升教师综合素质和履职能力，包括加大调查研究力度，强化老师业务学习和个人进修提升。购买一定数量的图书及报刊资料，完善相应的数据库建设。根据评分标准，该指标得4.00分。

4.服务对象满意度（5分）

全区职工教育经费项目

（1）单位满意度≥90%（2.5分）

为了解参训人员所在学校对全区职工教育经费项目整体满意程度以及为保障项目实施成效设立此指标；经面访参训人员所在单位负责人，了解到项目参训人员所在单位负责人对全区职工教育经费项目的总体满意度达到96.00%。根据评分标准，该指标得2.50分。

（2）学员满意度≥90%（2.5分）

为了解参训人员对全区职工教育经费项目整体满意程度以及为保障项目实施成效设立此指标；经面访参训人员，了解到参训人员对全区职工教育经费项目的总体满意度达到96.00%。根据评分标准，该指标得2.50分。

党校科研业务经费项目

（1）教职工满意度≥90%（5分）

为了解教职工对党校科研业务经费项目整体满意程度以及为保障项目实施成效设立此指标；经面访教职工和问卷调查，了解到教职工对党校科研业务经费项目的总体满意度达到96.00%。根据评分标准，该指标得5分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目实施经验及做法

无

（二）存在的问题及原因分析

1.预算编制科学性不足，导致部分工作实际完成情况与预计完成存在偏差

2023年编制项目预算未充分考虑调整项目预算，其中两项工作实际完成情况与预期存在偏差，详细情况为：村（社区）“两委”干部培训班、青年科级干部培训班、学习贯彻党的二十大精神轮训班、区骨干党员干部及组工干部、区直部门各类专题班计划完成27期，实际完成10期；承办区委、区政府和区直部门单位在党校举办的各类会务培训班计划完成250场，实际完成210场。

六、有关建议

1.加强预算编制科学性，提高预算执行率

预算资金执行率直接影响项目预算目标能否实现，保证工作质量及影响工作成效，及时跟进项目实施内容及变化，调整项目预算，提高项目预算执行率。

2.健全项目管理制度，规范项目实施执行

项目管理制度是项目任务完成和预期效益达成的重要保障。在项目实施过程中，党校应关注各个项目的特性，制定相应的财务制度及管理制度，界定项目资金的使用范围，增强项目流程管理的规范性，为项目执行提供充分、全面的依据。

项目管理制度是项目整体实施、执行的重要依据，也是项目监控、纠偏的主要标准；因此，应根据项目工作内容，结合项目实际情况以及印发的相关培训通知、手册等文件，健全项目管理制度与资金管理办法，有效规范项目实施与资金使用，为项目执行提供充分、全面的依据。

七、其他需要说明的问题

无

中共南昌市新建区委党校

二零二四年九月十八日

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发布机构：	生成日期：	2024-09-18
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