第二部分  2020年度部门决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2020年度收入总计13123.92 万元，其中年初结转和结余 280.49万元，较2019年增加239.61万元，增长586 %；本年收入合计 12843.43万元，较2019年增加8154.87万元，增长173 %，主要原因是：因机构改革，增加了单位工作职能，增加了专项资金收入及政府性基金收入。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入12843.43 万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0 万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

2020年度支出总计13123.92万元，其中本年支出合计11979.9万元，较2019年增加7530.96万元，增长169%，主要原因是：因机构改革，增加了单位工作职能，增加了专项资金支出及政府性基金支出；年末结转和结余1144.01万元，较2019年增加863.52万元，增长307%，主要原因是：一般预算公共财政拨款增加及专项资金结余。

本年支出的具体构成为：基本支出3689.56万元，占30.79%；项目支出8290.34万元，占69.21 %；经营支出 0 万元，占 0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

2020年度财政拨款本年支出年初预算数为8422.21万元，决算数为11979.9万元，完成年初预算的155%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为 0万元，决算数为 420.25万元，主要原因是：因工作需要，增加了一般公共服务支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为145.79万元，决算数为145.79万元，完成年初预算的100 %。

（三）卫生与健康支出年初预算数为114.01万元，决算数为114.01万元，完成年初预算的100%。

（四）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为396.51万元。

（五）国土海洋气象等支出年初预算数为 3527.84万元，决算数为2644.47万元，完成年初预算的74 %。

（六）住房保障支出年初预算数为106.47万元，决算数为106.47万元，完成年初预算的100 %。

（七）抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0万元，决算数为 3330 万元

（八）农林水支出年初预算数为4528.1万元，决算数为4822.41万元，完成年初预算的106 %。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3466.43万元，其中：

（一）工资福利支出2793.68万元，较2019年增加469.02万元，增长20 %，主要原因是：机构改革，增加了人员，增加了工资福利支出。

（二）商品和服务支出 438.54万元，较2019年减少438.54万元，下降48 %，主要原因是：落实严把财政支出口，坚持过紧日子的若干措施，从严规范公务活动经费。

（三）对个人和家庭补助支出192.28万元，较2019年增加188.42万元，增长主要原因是：增加了人员，增加了对个人和家庭补助支出。

（四）资本性支出 41.93万元，较2019年增加21.97万元。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为39万元，决算数为6.61万元，完成预算的16.94 %，决算数较2019年增加3.72万元，增长128 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为0万元。

（二）公务接待费支出年初预算数为29万元，决算数为2.8万元，完成预算的9.6%，决算数较2019年减少0.09万元，下降3 %，主要原因是落实财政支出“十严控”措施，严格控制公务接待支出。全年国内公务接待40批，累计接待 361人次，其中外事接待0 批，累计接待 0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 3.81万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，全年购置公务用车 0  辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为10万元，决算数为3.81万元，完成预算的38.1%，决算数较2019年增加3.81 万元，主要原因是2019年单位公车改革，没有公车运行费；由于2020年机构改革，原县林业局合并到县自然资源局，原林业局的两辆公务车划归县自然资源局使用，增加了公务用车运行维护费。

六、机关运行经费支出情况说明

2020年度机关运行经费支出480.47万元，较上年决算数减少393.74万元，降低45 %，主要原因是：落实严把财政支出口，落实过紧日子要求压减支出，从严规范公务活动经费，办公设施设备购置经费减少。

 七、政府采购支出情况说明

2020年度政府采购支出总额3005万元，其中：政府采购服务支出3005万元。

八、国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是林业执法用车。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度预算项目支出中的4个项目全面开展绩效自评，共涉及资金7604.882万元，占一般公共预算项目支出总额的 89.03 %。    

组织对“南昌县蒋巷镇滁北村三姓洲及昌南新城文山三路以南商住用地规划建筑设计方案成果有偿使用费”、“宅基地制度改革第一批试点村庄规划编制奖补资金”“2019年乡镇主要通道绿化管护资金”“疫情防控野生动物禁养支出疫情防控野生动物禁养支出” 等 4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1826.442万元，政府性基金预算支出5778.44万元。所有项目均由单位开展绩效评价。从评价情况来看，四个项目均较好完成了工作任务，按照年初预算安排执行到位。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“南昌县蒋巷镇滁北村三姓洲及昌南新城文山三路以南商住用地规划建筑设计方案成果有偿使用费”项目绩效自评得分为98分；项目全年预算数为445万元，执行数为445万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：1、项目目标根据2019年南昌县城市规划委员会第四次会议纪要，自然资源局已按规委会意见对比选最终方案进行了修改并予以公示，为尽快完善土地出让前的相关手续要求，申请拨付两个比选项目的设计方案成果有偿使用费。目标已完成。发现的问题及原因：项目绩效管理相关文件及标准不够精准，缺乏专业人员和专业知识，绩效目标和绩效指标的设定还需细化和加强。下一步改进措施：根据评价项目的实际，设置科学的评价指标和评价标准，有效反映项目资金的使用绩效。同时要严格按照本方案确定的时间节点，倒排工期，确保本次绩效评价工作如期圆满完成。

    “宅基地制度改革第一批试点村庄规划编制奖补资金”项目绩效自评得分为98分；项目全年预算数为172万元，执行数为172万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：根据《江西省南昌县农村宅基地制度改革试点实施方案(试行）》及相关宅改配套文件的精神要求，抓紧启动第一批试点村庄规划编制，有效指导宅基地制度改革相关工作开展。第一批试点村庄共15个，以每个12万元计费（冈上镇两个自然村同属蚕石行政村，两个试点村合并收费16万元），奖补资金共172万元。该项目总金额为172万元，列入预算，目前项目经费已全部拨付。发现的问题及原因：项目绩效管理相关文件及标准不够精准，缺乏专业人员和专业知识，绩效目标和绩效指标的设定还需细化和加强。下一步改进措施：高度重视，加强领导。绩效评价工作小组要秉着“花钱必问效，无效必问责”的理念，加强对本次绩效评价工作的组织领导，明确工作任务、健全工作机制、配强工作人员，高效推进工作开展。严把节点，科学实施。根据评价项目的实际，设置科学的评价指标和评价标准，有效反映项目资金的使用绩效。同时要严格按照本方案确定的时间节点，倒排工期，确保本次绩效评价工作如期圆满完成。

“2019年乡镇主要通道绿化管护资金”项目绩效自评得分为98分；项目全年预算数为210.3939万元，执行数为210.3939万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：根据南昌县人民政府办公室关于印发《南昌县(小蓝经开区) 2018-2019年度林业生态建设实施意见》的通知（南政办发[2019] 10号）精神，做好2019年我县昌万公路、蒋巷中心公路、南新中心公路、幽兰连接线、幽兰南徐至幽兰镇政府、蓝园大道、新莲塔线、塔城乡高速口至塔城乡政府等主要通道通过租地形式栽植的苗木加强管护，做好沿线修枝、清杂、除草、打药、树木扶正等管护工作，管护面积按照当年租地面积核准数据为准，管护费参照高新区做法按照2元/平方米计算，项目专项资金为210.3939万元。目前项目经费已全部拨付。发现的问题及原因：项目绩效管理相关文件及标准不够精准，缺乏专业人员和专业知识，绩效目标和绩效指标的设定还需细化和加强。下一步改进措施：高度重视，加强领导。绩效评价工作小组要秉着“花钱必问效，无效必问责”的理念，加强对本次绩效评价工作的组织领导，明确工作任务、健全工作机制、配强工作人员，高效推进工作开展。严把节点，科学实施。根据评价项目的实际，设置科学的评价指标和评价标准，有效反映项目资金的使用绩效。同时要严格按照本方案确定的时间节点，倒排工期，确保本次绩效评价工作如期圆满完成。

 “疫情防控野生动物禁养支出”项目绩效自评得分为98分;项目全年预算数为6777.4882万元，执行数为6777.4882万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：为了全面禁止和惩治非法野生动物交易行为，革除滥食野生动物的陋习，维护生物安全和生态安全，有效防范重大公共卫生风险，切实保障人民群众生命健康安全，加强生态文明建设，促进人与自然和谐共生，该资金用于扶持禁食人工繁育野生动物养殖户调整、转变生产经营活动。现已于2020年10月20日前实施完成。发现的问题及原因：项目绩效管理相关文件及标准不够精准，缺乏专业人员和专业知识，绩效目标和绩效指标的设定还需细化和加强。下一步改进措施：高度重视，加强领导。绩效评价工作小组要秉着“花钱必问效，无效必问责”的理念，加强对本次绩效评价工作的组织领导，明确工作任务、健全工作机制、配强工作人员，高效推进工作开展。严把节点，科学实施。根据评价项目的实际，设置科学的评价指标和评价标准，有效反映项目资金的使用绩效。同时要严格按照本方案确定的时间节点，倒排工期，确保本次绩效评价工作如期圆满完成。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

项目绩效评价结果已在网上公开。

第四部分  名词解释

   一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2021年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）自然资源海洋气象等支出：反映政府用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出

（二）自然资源调查与确权登记：反映自然资源部门用于自然资源调查监测评价，自然资源统一确权登记等方面的支出

（三）自然资源规划及管理：反映国土空间规划、国土空间开发适宜性评价等方面的支出

（四）动植物保护：反映动植物资源生存环境调查、监测、保护管理、野外放（回）、巡护、野生动物疫病监测防控、濒危野生动植物拯救、繁育及进出口管理方面的支出

（五）森林资源培育：反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树及生物质能源建设等方面的支出。

（六）“三公”经费支出：“三公”经费指本部门使用一般公共预算财政拨款排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费及公务接待费的支出。