进贤县民和镇人民政府2023年度部门决算

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计6605.35万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计6605.35万元，比上年减少386.76万元，下降5.53%，主要原因：财政拨款收入减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入5342.34万元，占80.88%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1263.01万元，占19.12%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计6605.35万元，其中本年支出合计6605.35万元，比上年减少386.76万元，下降5.53%，主要原因：财政拨款收入减少；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平。

本年支出的具体构成：基本支出4843.00万元，占73.32%；项目支出1762.35万元，占26.68%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数5165.00万元，决算数5342.34万元，完成年初预算的103.43%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数3085.12万元，决算数2870.09万元，完成年初预算的93.03%。预决算差异主要原因：因财力不足导致未完成预算目标。

（八）社会保障和就业支出（类）年初预算数255.85万元，决算数152.30万元，完成年初预算的59.53%。预决算差异主要原因：因财力不足导致捉牛岗职工农场社保未及时拨付。

（十一）城乡社区支出（类）年初预算数0.00万元，决算数200.00万元，预决算差异主要原因：年中追加断头路征地项目。

（十二）农林水支出（类）年初预算数1557.31万元，决算数1920.67万元，完成年初预算的123.33%。预决算差异主要原因：年中追加指标。

（十九）住房保障支出（类）年初预算数266.72万元，决算数199.27万元，完成年初预算的74.71%。预决算差异主要原因：因财力不足导致未及时拨付。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3579.99万元，其中：

（一）工资福利支出2810.25万元，比上年增加368.43万元，增长15.09%。

（二）商品和服务支出436.38万元，比上年减少1500.93万元，下降77.48%。

（三）对个人和家庭补助支出309.50万元，比上年减少1118.97万元，下降78.33%。

（四）资本性支出23.87万元，比上年增加14.31万元，增长149.80%。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数52.00万元，决算数21.14万元，完成全年预算的40.65%；决算数比上年增加18.87万元，增长830.36%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，决算数与上年持平。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数34.00万元，决算数21.14万元，其中：

公务用车购置全年预算数18.00万元，决算数17.98万元，完成全年预算的99.89%，决算数比上年增加17.98万元,主要原因：今年购买了公车。全年使用财政拨款购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费全年预算数16.00万元，决算数3.16万元，完成全年预算的19.74%，决算数比上年增加1.21万元,增长61.94%。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量2辆。

（三）公务接待费全年预算数18.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%。决算数比上年减少0.32万元，下降100.00%。全年国内公务接待0批，累计接待0人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出460.24万元，决算数比上年减少1486.62万元，下降76.36%。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额25.85万元，其中：政府采购货物支出25.85万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于（此处请补充内容）。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目8个全面开展绩效自评，共涉及资金1704.85万元，占项目支出总额的96.74%。    

组织对“村级转移支付项目”、“国有农场税费改革项目”等两个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出567.56万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，这2个项目完成情况较好。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 5342.34万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况看，完成良好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

“村级转移支付项目”、“国有农场税费改革项目”项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

项目支出部门评价报告

评价类型：£实施过程评价          £完成结果评价   

项目名称：  村级转移支付项目                                     

项目单位：       民和镇人民政府                                 

主管部门：      民和镇人民政府        （盖章）

评价时间：  2023年1月1日至 2023年12月 31日

评价机构：£第三方机构   £专家组   £部门评价组

2024年 4 月 23  日

村级转移支付项目部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

发展壮大村集体经济，扶持村集体发展。

（二）项目绩效目标。

发展壮大村集体经济，扶持村集体发展。

二、绩效评价工作开展情况

 （一）绩效评价目的、对象和范围。

1、评价目的：根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

（1）掌握村级转移支付项目的资金申请拨付以及使用情况；

（2）了解村级转移支付项目的产出与效果；

（3）发现村级转移支付项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决对策。

2、绩效评价对象及范围

本次绩效评价对象为项目涉及相关方，包括项目实施单位——进贤县民和镇人民政府；项目补助资金拨付单位——进贤县财政局；项目受益对象——涉及该项目区的居民。评价范围为村级转移支付项目。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则:坚持科学公正、分级分类、绩效相关原则进行评价。

2.评价指标体系：根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》、关于印发《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、进贤县财政局关于开展2023年度单位自评及部门评价工作的通知等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。依据项目自评价指标体系及项目实际实施方案情况构建一套指标体系，项目指标包括项目决策指标，项目过程，项目产出（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标），产出效果（经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标），项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。结合进财字（2022）147号）文件的要求以及项目效果等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，项目设置三级指标数量12个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查等。

（1）项目过程：占权重10分，分为资金管理，主要是预算执行率

（2）项目成本：占权重20分，分为经济成本指标、社会成本指标、生态环境成本指标三个方面。用于衡量实际工作成果。

（3）项目产出：占权重40分，分为产出数量、产出质量、产出时效三个方面。用于衡量实际工作成果。

（4）项目效果+项目满意度：占权重30分，分为社会效益、经济效益、生态效益三个方面。用于展现项目实施效果及资金项目区群众满意度。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备

2024年2月14日至23日，完成本次绩效评价的前期准备工作，完成了人员组织、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。

2.财务核查

此次项目资金为460万元，于2024年3月22日前，通过一体化系统，评价小组对项目实施单位进行财务核查，资金执行支付率是否达100%。

3.实地核查

于2023年2月6日至3月15日，前往项目实施单位进行实地核查，核查内容包括项目立项、过程、产出、效益等全面情况，这一阶段主要是进行项目所有相关证据的收集，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

4.满意度调查

评价小组根据项目的相关资料进行整理，设计满意度调查问卷，于2月6日至10日进行实地满意度调查。

5.数据分析及撰写报告

评价组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，经过内部评审通过之后，在规定时间内上报。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查、实地核查等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的自评价，最终评价结果为“94”分，依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效自评价等级为“优”。

表4：项目得分汇总表

（二）评价结论

村级转移支付项目，立项明确，过程管理规范，资金使用合规。

四、绩效评价指标分析

（一）绩效指标完成情况分析

（一）项目过程（10分）

表4：项目过程情况得分汇总表

1.资金管理（10分）

（1）预算执行率（10分）

按赣财绩〔2022〕9 号文第十一条要求，单位自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。预算执行率按区间赋分：执行率为100%，且执行数控制在年度预算规模之内的，得10 分； 执行率小于100%且大于等于80%的得7 分；执行率小于80%且大于等于60%的得5 分；执行率小于60%的不得分；通过核查项目财务材料获取数据，项目预算财政下达资金460万元，实际执行460万元，项目资金完全支付。依据评价标准，得分10分。

（二）项目成本（20分）

表5：项目过程情况得分汇总表

在成本控制内完成得满分，否则得0分。

（三）项目产出情况（40分）

表6：项目产出情况得分汇总表

1.产出数量指标（6分）

受益人员数量23，达到预期数量，得10分。

2.产出质量指标（15分）

运转经费使用规范标准得满分15分。

3.产出时效指标（15分）

本项目建设于设立期间内完成，得12分。

（四）项目效益+项目满意度情况（30分）

表7：项目效益情况得分汇总表

1.经济效益指标（24分）

项目的实施对稳定农村基本民生，改善人居环境 、提高人居幸福指数，提升村（社区）凝聚力战斗力效益较明显，根据评分标准，该指标得21分。

2.当地居民满意度（6分）

为保障项目运行成果设立此指标；为了解项目受益对象满意程度，通过对辖区内社会群众进行满意度问卷调查，受益群众对项目实施非常满意、满意的达到95%；根据评分标准，该指标得6分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目实施经验及做法

加强组织领导，做好协调沟通。部门领导高度重视，对项目重点工作严格抓落实，保质保量。提前做好工作规划，提前部署，绩效目标的制定和目标责任管理相结合，目标标准定制合理，各个工作部门密切配合，完成绩效目标。项目采购符合相关法律规定，程序合规。项目部门能将项目预算资料、检验报告等各种资料整理并保存好，提升了项目实施过程管理的规范性。

(二) 存在的问题及原因分析

本项目为村级转移支付项目，资金的申请及拨付需要时间，故而导致等待资金的情况。

六、有关建议

在2024年，民和镇将积极关注村级转移支付工作，致力于稳定社会，提升群众幸福指数。

七、其他需要说明的问题

无

进贤县民和镇人民政府

2024年4月23日

项目支出部门评价报告

评价类型：£实施过程评价          £完成结果评价   

项目名称：  国有农场税费改革项目                                     

项目单位：       民和镇人民政府                                 

主管部门：      民和镇人民政府        （盖章）

评价时间：  2023年1月1日至 2023年12月 31日

评价机构：£第三方机构   £专家组   £部门评价组

2024年 4 月 23  日

国有农场税费改革项目部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

解决捉牛岗垦殖场职工社保问题，践行好我为群众办实事宗旨。

（三）项目绩效目标。

解决捉牛岗垦殖场职工社保问题，践行好我为群众办实事宗旨。

三、绩效评价工作开展情况

 （一）绩效评价目的、对象和范围。

1、评价目的：根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

（1）掌握国有农场税费改革项目的资金申请拨付以及使用情况；

（2）了解国有农场税费改革项目的产出与效果；

（3）发现国有农场税费改革项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决对策。

2、绩效评价对象及范围

本次绩效评价对象为项目涉及相关方，包括项目实施单位——进贤县民和镇人民政府；项目补助资金拨付单位——进贤县财政局；项目受益对象——捉牛岗职工。评价范围为捉牛岗农村职工社保。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则:坚持科学公正、分级分类、绩效相关原则进行评价。

2.评价指标体系：根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》、关于印发《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、进贤县财政局关于开展2023年度单位自评及部门评价工作的通知等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。依据项目自评价指标体系及项目实际实施方案情况构建一套指标体系，项目指标包括项目决策指标，项目过程，项目产出（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标），产出效果（经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标），项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。结合进财字（2022）147号）文件的要求以及项目效果等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，项目设置三级指标数量12个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查等。

（1）项目过程：占权重10分，分为资金管理，主要是预算执行率

（2）项目成本：占权重20分，分为经济成本指标、社会成本指标、生态环境成本指标三个方面。用于衡量实际工作成果。

（3）项目产出：占权重40分，分为产出数量、产出质量、产出时效三个方面。用于衡量实际工作成果。

（4）项目效果+项目满意度：占权重30分，分为社会效益、经济效益、生态效益三个方面。用于展现项目实施效果及资金项目区群众满意度。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备

2024年2月14日至23日，完成本次绩效评价的前期准备工作，完成了人员组织、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。

2.财务核查

此次项目资金为107.56万元，于2024年3月22日前，通过一体化系统，评价小组对项目实施单位进行财务核查，资金执行支付率是否达100%。

3.实地核查

于2023年2月6日至3月15日，前往项目实施单位进行实地核查，核查内容包括项目立项、过程、产出、效益等全面情况，这一阶段主要是进行项目所有相关证据的收集，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

4.满意度调查

评价小组根据项目的相关资料进行整理，设计满意度调查问卷，于2月6日至10日进行实地满意度调查。

5.数据分析及撰写报告

评价组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，经过内部评审通过之后，在规定时间内上报。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查、实地核查等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的自评价，最终评价结果为“97”分，依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效自评价等级为“优”。

表4：项目得分汇总表

（二）评价结论

国有农场税费改革项目，立项明确，过程管理规范，资金使用合规。

四、绩效评价指标分析

（一）绩效指标完成情况分析