为深入贯彻落实《中共南昌市委南昌市人民政府关于全面实 施预算绩效管理的实施意见》(洪发[2019] 13号)及《南昌市 财政项目支出绩效评价管理办法》( 洪财办[2020] 44号)精神，增强我局预算编制的科学性、合理性、规范性，全面提高财政资源配置效率和使用效益，加快建立全方位、全过程、全覆盖、全公开的预算绩效管理机制，我局认真组织开展了城乡一体化改革工作项目绩效评价工作，现报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

按照《关于做好全省城乡住户调查一体化改革工作通知》（赣府厅字［2012］101号）、《关于做好全市城乡住户调查一体化改革工作通知》（洪府厅字［2012］318号）、《关于抓紧落实城乡住户调查记账户补贴的通知》（洪调字[2013]7号）等文件要求，开展此项工作。

2.主要内容及实施情况

（1）主要内容

记账户及辅助调查员培训、城乡一体化住户调查所需计算机及手机设备的采购与维护、记账本的录入、数据质量监控和回访等。实施情况:按照相关文件要求，由区、街道、社区三级开展工作，涉及到5个街道7个社区，共有70户记账户参加此次调查，由7名辅助调查员分别负责7个调查点。

（2）实施情况

已全面完成2021年度全区城乡住户一体化调查，更新完善城乡发展数据，为城乡一体化发展提供了准确的数据依据。

3.资金投入和使用情况

2021年度城乡一体化改革工作的预算为13.50万元。财政实际下拨13.50万元，截止2021年12月31日，实际支出13.50万元，财政资金使用率为100%。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

组织实施全区住户收支数据调查，按照时间节点要求分步推进，确保在规定时间内完成调查，数据质量达到要求。

2.阶段性目标

按时完成记帐和代录纸质帐数据，并在季后15天内修改完所有的错误内容，并写1篇评估报告。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价从项目执行过程中的投入、管理制度建设、资金使用规范性、项目资金的使用和产出效果等多个方面，全面评价项目绩效状况。目的是为今后项目实施方向及管理方式改进提供指导，逐步树立以结果为导向的预算观。针对项目执行过程中存在的问题及不足，提出针对性改进意见，以促进项目单位的项目管理水平，提升政策实施效果和财政资金使用效益，为预算资金安排和完善提供参考。评价范围是城乡一体化改革工作13.50万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

我局2021年城乡一体化改革工作支出绩效评价将严格遵守科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则以及绩效管理相关原则。

2.评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，结合项目目标以及项目实施要求、申报要求、专项资金发放效果等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，具体详见《项目绩效评分表》，指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。

评价指标体系表共 100 分。分值≥90 分，评价结果为“优”; 80分≤分值<90 分，评价结果为“良”；60 分≤分值<80 分，评价结果为“中”；分值<60 分，评价结果为“差”。

（1）项目投入：占权重 10 分。用于考核资金落实情况。

（2）项目产出：占权重 50 分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。用于衡量实际工作成果。

（3）项目效果：占权重 30 分，分为经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响四个方面。用于展现项目实施效果。

（4）项目满意度：占权重 10 分，主要是指资金项目的服务对象或公众满意度。

3.评价方法

绩效评价主要采用以下评价方法：

（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较分析法。指通过对绩效目标与实施效果、当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）公众评判法。是指通过公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

4.评价标准

按照《东湖区财政局关于开展2021年度预算绩效目标管理有关工作的通知》文件要求，参照财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》制定了《项目支出绩效评价指标体系评分表》，经我局自评，2021年项目支出绩效评价得分。

（三）绩效评价工作过程

4月10日，我局2021年城乡一体化改革工作的使用情况绩效评价召开了会议，成立了绩效评价工作小组4月15-5月15日绩效评价工作小组通过座谈听取情况、核查资金使用、采集相关数据、实地抽查项目、发放调查问卷等形式进行了现场评价，并根据有关资料进行汇总分析，形成评价结论。

三、综合评价情况及评价结论

根据自评绩效评分细则，我们严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。项目绩效自评得分为96分，经绩效评价小组复核，项目最终绩效评价得分为96分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

（1）项目立项（4分）

该项目由东湖区统计局领导班子开会专题研究，按照国家省市调查机构相关文件的规定，在全区开展此次项目。本着厉行节约，提高资金使用效率，在区一级设定一名管理员，五个街道各设定一名调查指导员，七个社区分别设定一名辅助调查员，真正做到节约搞调查，因此安排城乡一体化改革工作项目资金13.50万元。因此，项目立项有据可依，具有规范性。完成了目标值，依据评分标准，该项指标得4分。

（2）绩效目标（6分）

项目目标设定充分依据项目实际需求，目标和指标的设计符合项目管理规范;指标采取定量与定性相结合，通过清晰、可衡量的指标值将绩效目标反映出来，考核指标设立不够合理，依据评分标准，该项指标得2分。

（3）资金投入（5分）

需要和本年度计划工作内容，设定了绩效目标，且目标明确，与预算确定的项目投资额相匹配。完成了目标值，依据评分标准，该项指标得5分。

（二）项目过程情况

（1）预算资金执行情况（11分）

 2021年城乡一体化改革工作年初预算数13.50万元，全年预算数13.50万元，全年执行数13.50万元，预算资金执行率100%。依据评分标准，该项指标得11分。

（2）资金使用管理（1分）

我单位严格执行财务管理制度。同时积极争取财政资金的足额预算和及时下达;做好项目方案的起草制定和修改，对项目的政策依据进行严格把关;督促项目按进度实施;做到会计核算的规范性，做好项目的调整，做到专款专用，做好项目结余和结转;确保资金的支付依据符合规定;健全财务制度并认真执行;做到资金使用的及时性并按照方案完成项目。依据评分标准，该项指标得1分。

（3）组织实施（3分）

南昌市东湖区统计局2021年项目为：城乡一体化改革工作。根据年度工作安排，进行项目申报和组织实施工作，加强对项目的实施前、实施中、实施后的管理工作。依据评分标准，该指标得3分。

（三）项目产出情况

（1）数量指标（10分）

截至2021年12月31日，已完成城乡一体化调查70户。依据评分标准，该项指标得10分。

（2）质量指标（10分）

项目调查覆盖率100.0%；项目调查基础数据质量100%。完成了目标值，依据评分标准，该项指标得10分。

（3）时效指标（5分）

截至2021年12月31日，组织实施全区住户收支数据调查，按照时间节点要求分步推进，在规定时间内已完成调查，确保了数据质量达到要求。完成了目标值，依据评分标准，该项指标得5分。

（4）成本指标（10分）

我局全年预算数13.50万元，全年执行数13.50万元，预算资金执行率100%。同时我单位不断加强资金项目执行和监管，该项目实际支出金额均控制在预算范围内，很好的完成了目标值。依据评分标准，该项指标得10分。

4.项目效果情况

（1）社会效益指标（15分）

通过开展城乡住户调查一体化改革工作，建立指标统一规范、 抽样科学严谨、手段高效便捷、调查扎实可靠、发布公开透明的住户调查新体系,准确完整地反映全体居民收支及家庭就业、消费、住房等情况，客观揭示城乡之间、地区之间和不同群体之间收入差距及其变化的客观需要，促进城乡统筹发展、优化收入入分配和推进民生工程、构建和谐社会的必然要求。实施城乡住户一体化调查提高了基础数据质量和统计调查工作整体效率，强化了样本管理准确完整地反映全体居民收支及家庭就业、消费、住户等情况。依据评分标准，该项指标得15分。

（2）可持续影响指标（10分）

实行城乡住户调查一体化，是统计部门深入贯彻落实科学发展观的重大举措，是“十二五”时期全国统计发展和改革规划纲要确定的重大改革事项，也是全体统计人员长期以来孜孜不倦的追求；通过城乡住户调查一体化改革，有效解决人口收支问题，极大提高住户调查数据质量，推进统筹城乡发展，促进城乡居民收入和支出的协调增长，构建和谐社会。依据评分标准，该项指标得10分。

5.项目满意度

（1）服务对象满意度指标（10分）

通过问卷调查，社会公众满意度达到95%。依据评分标准，该项指标得10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（1）主要经验及做法

1、规范项目绩效管理流程，完善预算绩效管理制度，配备专职人员，形成良好的项目绩效评价机制。

2、资金的使用符合有关项目资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，确保专项资金用到实处。

（2）存在的问题及原因分析

一是调查员、辅助调查员专业性不强，原因在于专业培训较少，指导不足；二是绩效管理指标不明确，难以量化评价，原因在于绩效管理机制有待改善。

六、有关建议

一是加强培训指导，分享优秀调查工作经验，提高辅调员调查专业性；二是完善项目绩效管理制度，明确分工，优化绩效管理。