附件9：
项目支出部门评价报告
评价类型：£实施过程评价 £完成结果评价
项目名称： 农村环境综合整治项目入库编制经费
项目单位： 南昌市安义生态环境局
主管部门： 南昌市安义生态环境局 （盖章）
评价时间： 2021年
评价机构：£第三方机构 £专家组 £部门评价组
年 月 日
一、基本情况
（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。
1、项目背景。为贯彻落实《水污染防治行动计划》内容农村环境综合整治的有关要求，根据南昌市生态环境局文件《关于做好南昌市2021—2023年重点区域农村生活污水治理等有关工作的通知》（洪环发[2020]169号）、《南昌市安义县农村生活污水治理专项规划》（2020—2030年）要求，安义县2021年需完成42个行政村环境综合整治任务。
2、主要内容及实施情况。该项目由江西融汇环保技术有限公司具体实施，对42个行政村进行现场勘查，编制实施方案、组织专家评审等工作。42个行政村分别是长埠镇长埠村、老下村、云庄村和上桥村，石鼻镇邓家村、向坊村、堎上村、对门村、潘家村、京台村、邹家和联合村，黄洲镇圳溪村和塘下村，鼎湖镇前溪村、田埠村、花园村、西路村、沙井村、坂溪村和榨下村，龙津镇台山村和湖上村，万埠镇坪源村、下庄村、前岸村、桃一村和桃二村，长均乡六溪村、天坪村和新基村，东阳镇东阳村、战坪村、徐埠村和塘口村，新民乡乌溪村、乌溪村、吊钟村和珠珞村，乔乐乡前泽村、马溪村和乔乐村。
3、资金投入和使用情况。根据上级拨付资金使用安排，该项目资金预算为75.68万元，已支付75.68万元。
（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。
1、总体目标。通过全面摸清现状，对农村生活污水的产生总量和比例构成、村庄污水无序排放、水体污染等现状进行调查，梳理现有治理设施数量、布局、运行等治理情况，分析村庄周边环境。积极推广低成本、低能耗、易维护、高效率的污水治理技术。编制农村环境综合整治实施方案，有助于村内水域污染趋势的有效控制和地表水功能的达标，确保居民农业和生活用水安全，保护地下水水环境，达到改善农村生活环境的目标。
2、阶段性目标。对42个建制村现场勘查、编制方案。对42个建制村的编制方案、进行专家评审，报送市生态环境局，获得实施方案的批复。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
绩效评价目的：为加强该项目财政专项管理，提高项目实施使用人力物力的效益，检查项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，帮助项目单位分析存在的问题，及时总结经验，改进项目管理措施，提高项目单位绩效管理水平，为预算决策提供有力依据。通过评价、总结项目实施的做法、经验和教训，提出改进措施和建设性意见，为项目绩效管理提供决策参考及政策制定依据；通过绩效评价，能够让各级工作人员认识到该项目的重要性，强化工作职责；能够更清晰地界定工作的内容与其需要达到的标准；能够让工作人员清楚认识到各自的问题和不足，激励加强绩效评价理论学习和实践活动，提供工作效率。绩效评价的对象和范围：评价对象为安义县农村环境综合整治项目入库实施方案编制。
（二）
绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。
绩效评价遵循激励约束、公开透明的原则，按照《南昌市财政支出绩效评价管理暂行办法》和《安义县财政项目支出绩效评价管理办法》，对安义县农村环境综合整治项目入库实施方案编制工作进行绩效评价。对项目实施和完成情况，结合安义县农村环境综合整治项目入库实施方案编制项目工作实际情况，建立项目绩效评价体系。该体系主要包括：资金执行率、项目产出指标、项目效益指标、项目满意度等方面建立科学的评分体系，为项目验收、再次申报等工作提供依据。具体指标见项目支出绩效自评表。
（三）
绩效评价工作过程。
本单位对照预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等进行了自评。
三、
综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
详见项目支出绩效自评表。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
根据《《关于做好南昌市2021—2023年重点区域农村生活污水治理等有关工作的通知》（洪环发[2020]169号）要求，《南昌市安义县农村生活污水治理专项规划》（2020—2030年）要求，安义县2021年需完成42个建制村环境综合整治任务，并按要求完成42个建制村农村环境综合整治项目实施方案的编制。
（二）
项目过程情况。
资金到位率100%。项目资金管理制度国家财经法规和财务管理制度以及相关专项资金使用管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（三）
项目产出情况。
项目实际产出数与计划产出数一致，完成率达100%。项目通过专家评审并上报市生态环境局备案，产出质量达标率100%。项目按照计划、相关规定完成。
（四）
项目效益情况。
社会效益：通过实施农村环境综合整治建立农村环境管理机制，对探索农村环境保护工作模式起到了积极作用。
生态效益：确保居民农业和生活用水安全，保护地下水水环境，确保居民农业和生活用水得到持续改善。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
全面摸清现状，因地制宜合理选择技术模式，制定整治目标，编制实施方案，通过实施农村环境综合整治建立农村环境管理机制，对探索农村环境保护工作模式起到积极作用。
六、
有关建议
无
七、其他需要说明的问题
无
项目支出绩效评分表
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一级
指标
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二级指标
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分
值
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三级指标
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分值
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评分标准
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评价
得分
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决策
（15分）
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项目立项
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5分
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立项依据充分性
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3分
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①项目事前已经过必要的申报方案研究（1分）；
②经过专家论证（1分）；③经过集体决策（1分）。
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3分
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立项程序规范性
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2分
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项目按照规定的程序申请设立（2分）。
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2分
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绩效目标
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5分
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绩效目标合理性
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3分
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①绩效目标符合法律法规（1分）；
②符合经济社会发展规划（1分）；
③针对某一实际问题和需求（1分）
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3分
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绩效指标明确性
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2分
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①绩效指标明确（1分）；②目标细化、量化（1分）
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2分
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资金投入
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5分
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预算编制科学性
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3分
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①是否制定和申报项目资金需求计划（1分）；②是否将项目所需资金纳入年初预算（1分）；③资金分配因素是否全面合理（1分）
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3分
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资金分配合理性
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2分
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资金分配符合相关管理办法（1分）；分配结果公平合理（1分）
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2分
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过程
（15分）
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资金管理
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9分
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资金到位率
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3分
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资金到位率=（本年度或项目期内实际到位资金/计划投入到具体项目的资金）×100%。全额到位或部分不到位但不影响项目进度的计3分，部分不到位并影响项目进度的按比例计分。
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3分
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预算执行率
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3分
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资金到位及时（3分）；不及时但未影响项目进度（1分）
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3分
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资金使用合规性
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3分
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支出依据合规，无虚列项目支出、无截留挤占挪用、无超标准开支情况（3分）
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3分
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组织实施
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6分
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管理制度健全性
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3分
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①项目管理已建立相关规章制度（1分）；
②制度合法、合规、完整（2分）。
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3分
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制度执行有效性
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3分
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①已制定或具有相应的项目质量要求或标准（1分）；
②采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段（2分）。
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3分
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产出
（35分）
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产出数量
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8分
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实际产出与预期目标的符合性
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8分
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①项目实际产出与预期目标一致性≥80%（得8分）；
②项目实际产出与预期目标一致性（50-80%）（得5分）； ③项目实际产出与产出目标一致性＜50%（得3分）。
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8分
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|
产出质量
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8分
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质量指标的实现情况
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8分
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①项目实际产出质量与预期目标指标要求一致性≥80%（得8分）；
②项目实际产出质量与预期目标指标要求的50%-80%一致（得5分）； ③项目实际产出质量与预期目标指标要求一致性＜50%（得3分）。
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8分
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产出时效
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8分
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项目产出时效目标的实现程度
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8分
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①项目各阶段工作按照时间节点要求达到（得8分）；
②项目各阶段工作已经开展，略晚于时间节点（得5分）； ③项目各阶段工作部分开展，略晚于时间节点（得3分）。
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8分
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产出成本
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11分
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项目的成本节约程度
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11分
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①项目总资金额—项目专项总资金额/项目专项总资金额＜5%（得11分）
②项目总资金额—项目专项总资金额/项目专项总资金额≥5%（得7分） ③项目总资金额—项目专项总资金额/项目专项总资金额≥10%不计分
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11分
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效益
（25分）
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经济效益
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6分
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项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况
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6分
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①项目实施有利于经济增长（得6分）； ②项目实施对经济增长无直接或间接影响（得3分）
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6分
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社会效益
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6分
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项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况
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6分
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①项目实施有利于社会发展（得6分）； ②项目实施对社会发展无直接或间接影响（得3分）
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6分
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生态效益
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8分
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项目实施对改善人民生活及生产环境情况
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8分
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①项目实施有利于改善生态环境质量（得8分）； ②项目实施对生态环境无直接或间接影响（得5分）
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8分
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可持续效益
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5分
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项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况
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5分
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根据项目后续运行及成效发挥的可持续性情况进行评价（1-5分）
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5分
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满意度
（10分）
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社会公众或服务对象满意度
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10分
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社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度
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10分
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①社会公众或服务对象调查≥85%（得10分）；
②社会公众或服务对象调查（50-85%）（得6分）； ③社会公众或服务对象调查＜50%不计分）。
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10分
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总分
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100分
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评价
等级
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R优 £良 £中 £差
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90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差
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注：请参照《项目支出绩效评价指标体系框架》（财预〔2020〕10号）设置相关指标。
